Что такое операционный цикл работы ус
Производственный, операционный и финансовый циклы организации: как они рассчитываются и на что влияют
Оборотные активы — наиболее подвижная часть имущества организации. Это объекты, использование которых осуществляется организацией в рамках одного операционного цикла либо в рамках относительно короткого календарного промежутка времени (года). Это вложения в мобильные активы предприятия, которые являются денежными средствами или могут быть обращены в них в течение года или одного операционного цикла, если он превышает год.
Кругооборот оборотных активов охватывает три стадии: заготовительную (закупки), производственную и сбытовую:
1. Время пребывания сырья и материалов на складе вычисляется по формуле
где Зс — стоимость запасов сырья и материалов; МЗ — материальные затраты за год.
2. Продолжительность производственного процесса рассчитывается по формуле
Тпр = [Знп / (Сп * kн) ] * 365,
где Знп — стоимость запасов незавершенного производства; Сп — себестоимость проданной продукции; kн— коэффициент нарастания затрат, характеризующий отношение стоимости незавершенного производства к полной себестоимости продукции, рассчитывается по формуле kн = [МЗ + 0,5 * (Ро — МЗ)] / Ро, где Ро — расходы по обычным видам деятельности, включающие себестоимость проданной продукции, коммерческие и управленческие расходы.
3. Время пребывания готовой продукции на складе:
где Зг — стоимость запасов готовой продукции.
4. Срок погашения дебиторской задолженности:
где ДЗба — дебиторская задолженность без выданных авансов; В — выручка (нетто).
5. Срок погашения кредиторской задолженности:
где КЗба — кредиторская задолженность без полученных авансов.
6. Продолжительность обращения выданных авансов:
где Ав — выданные авансы.
7. Продолжительность обращения полученных авансов:
где Ап — полученные авансы.
Продолжительность производственного цикла:
Продолжительность операционного цикла:
Доп = Тс + Тпр + Тг + Тд
Продолжительность финансового цикла:
Дф = Доп + Тав — Тк — Тап
Для расчета продолжительности производственного цикла допустимо использование и упрощенного алгоритма:
где З — сумма статей «запасы» и «НДС по приобретенным ценностям».
Также возможен расчет срока погашения дебиторской и кредиторской задолженностей без выделения авансов.
Возможны четыре варианта финансовых циклов:
В аналитических целях следует сравнивать выданные авансы с кредиторской задолженностью (без полученных авансов), а также полученные авансы с дебиторской задолженностью (без выданных авансов). Затем с учетом доминирующего показателя следует дать окончательную оценку финансовому циклу.
Чем короче циклы, тем ниже степень обеспеченности организации оборотными активами и тем рискованнее организация. Однако, чем больше продолжительность циклов, тем выше потребность организации в источниках финансирования и тем выше затраты на финансирование. Возможна ситуация, в частности для оптовых посредников, когда продолжительный финансовый цикл приводит к полной потере маржи за счет оплаты процентов по кредитам, привлекаемым для финансирования дебиторской задолженности.
Таким образом, возникает противоречие между эффективностью деятельности, с одной стороны, и финансовой устойчивостью — с другой. Изменение схемы оплаты поставщикам на условия предоплаты по сравнению с расчетами по мере поставки может при определенных условиях рассматриваться как признак утраты организацией своих рыночных позиций и угроза непрерывности ее деятельности, поскольку вызывает дополнительную потребность в финансовых ресурсах. Сокращение времени финансового цикла может быть достигнуто тремя путями:
Укороченный финансовый цикл, который характеризуется значительной кредиторской задолженностью и низкой балансовой финансовой устойчивостью, положительно влияет на прибыль организации и на операционную финансовую устойчивость организации. Кроме того, продолжительность финансового цикла косвенно характеризует рыночное положение организации на рынке сбыта и поставок. Полученные авансы указывают на наличие определенной рыночной власти организации на рынке сбыта, в то время как выданные авансы, наоборот, указывают на наличие этой власти у поставщиков.
Для эффективно управляемой и финансово устойчивой организации характерен классический финансовый цикл, без значительных авансов, со сбалансированной дебиторской и кредиторской задолженностью. Но эффективные организации, обладающие значительной рыночной властью, зачастую целенаправленно уменьшают продолжительность финансового цикла, финансируя значительную часть производственного цикла за счет своих контрагентов через полученные авансы и кредиторскую задолженность перед поставщиками и подрядчиками; при этом финансовая устойчивость остается весьма высокой.
Оценивая динамику продолжительности составляющих операционного цикла и разрабатывая стратегию управления циклом, необходимо учитывать, что она отражает не только степень эффективности управления оборотным капиталом, но и объективные процессы, происходящие на предприятии, которые могут привести к увеличению операционного цикла.
В частности, это может быть изменение номенклатуры производимой продукции, политики в отношении формирования запасов, кредитной политики, др. В этом случае удлинение циклов и, следовательно, снижение оборачиваемости оборотных активов должно компенсироваться увеличением маржи, что в итоге приводит к увеличению рентабельности инвестированного капитала организации и не ухудшает ее позиции в отношении создания стоимости.
Определяя прогнозную продолжительность составляющих циклов, необходимо учитывать выявленные тенденции в ее изменении, а также экспертную оценку будущей динамики этих показателей.
СРОЧНО!
Успейте разобраться в ФСБУ 5/2019 «Запасы», пока вас не оштрафовали. Самый простой способ – короткий, но полный курс повышения квалификации от гуру бухгалтерского учета Сергея Верещагина
Автоматизация кассовых операций
Термины и определения, касающиеся автоматизации кассовых операций. Виды и устройство банкоматов. Общие положения работы с «электронным кассиром». Проведение кассовых операций устройствами самообслуживания. Оформление документов по банкомату, журнал учета.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | контрольная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 23.02.2012 |
| Размер файла | 70,2 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Размещено на http://www.allbest.ru/
Министерство Образования Ростовской области
ГАУ РО ОУСПО ДБТ (Донской Банковский Техникум)
Автоматизация кассовых операций
автоматизация кассовая операция банкомат
Я выбрала тему письменной экзаменационной работы «Автоматизация кассовых операций», так как по-моему мнению, эта тема очень актуальна на сегодняшний момент и имеет большое развитие в будущем. Автоматизация позволяет упростить и ускорить процесс совершения каждой операции. Она дает большие плюсы как клиентам, так и Банку: клиенты становятся менее зависимыми от работников Банка, и могут выполнять различные операции сами, в любое время суток, с помощью устройств самообслуживания, не теряя время в очередях; Банк, в свою очередь, автоматизируя различные процессы, улучшает качество сервиса и ускоряет проведение различных операций с клиентами, что позволяет обслуживать за то же время большее количество людей, ускоряя клиентопоток. Таким образом, автоматизация кассовых операций востребована как со стороны клиентов, так и со стороны Банка.
Основными инструментами автоматизации кассовых операций являются банкоматы, кэш-диспенсеры и терминалы.
С помощью банкоматов и терминалов можно осуществлять такие банковские операции, как прием наличных и зачисление их на карту, выдача наличных, перевод денежных средств с карты на карту, производить расчеты с юридическими лицами, как с помощью карты, так и наличными деньгами в любое время суток без участия работников Банка.
Автоматизация кассовых операций способствует замене наличного денежного оборота безналичным, что благоприятно воздействует на экономику.
Устройства самообслуживания очень удобны, так как вместо того, чтобы носить большую сумму в кошельке и рисковать тем, что его украдут, каждый гражданин заводит себе пластиковую карточку. В случае кражи карты, можно заблокировать ее, и Банк перевыпустит ее. Так же карта защищена паролем, и при неправильном вводе пин-кода карта блокируется, и операции по ней совершить невозможно.
История создания банкомата
На момент начала продаж банкоматов в компании Docutel не было службы маркетинга и Дон Ветцель использовал свои IBM-овские связи, чтобы заинтересовать банкиров, реакция которых на предложение об использовании банкомата была неоднозначной. Для поддержки продаж первых банкоматов специалисты Docutel разрабатывали схемы окупаемости устройств, исходя из возможности для банка привлечения новых клиентов за счет расширения сервиса, а именно обеспечения выдачи наличных 24 часа в сутки, 7 дней в неделю. Объявление, которое дал Chemical банк в газете по случаю установки первого банкомата, гласило: «Филиал банка по такому-то адресу откроет свои двери 3 сентября 1969 года в 9-00 утра и больше никогда не закроет их». Вскоре Chemical банк заказал еще несколько банкоматов у Docutel.
В 1973 году Дон Ветцель покинул компанию Docutel, устав от интенсивной работы по продаже банкоматов и открыл собственную фирму по продаже банковских сейфов.
До продажи EBS компании Docutel Дон Ветцель в 1979 году основал третью компанию «Autosig Systems Inc.» (ASI), которая поставляла решения по электронной проверки подписи. Компания существует на рынке по сей день и Дон Ветцель занимает пост председателя совета директоров.
Раздел 1. Анализ письменной экзаменационной работы по литературным источникам
1.1 Термины и определения
— покупки наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации;
— продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации.
Реджект-кассета (диверт-кассета/кассета брака) — кассета УС, предназначенная для хранения отклоненных денежных купюр. В реджект-кассету попадают купюры:
— в результате контрольно-технических действий УС;
— отбракованные купюры (ветхие, слипшиеся купюры);
— “забытые” купюры (не взятые клиентом в течение определенного времени).
Работа с сервисной картой предусматривает использование ПИН-кода.
Лента журнального принтера — бумажная лента, содержащая информацию об операциях клиентов и событиях, возникающих в процессе работы УС, распечатанная на журнальном принтере УС.
1.2 Перечень сокращений
Что такое операционный цикл работы ус
Термины и определения
Устройство самообслуживания (УС): банкомат, терминал автоматического обмена валют, информационно-платежный терминал – электронный программно-технический комплекс, предназначенный для совершения без участия работника Банка операций выдачи (приема) наличных денежных средств, в т.ч. с использованием платежных карт, передачи распоряжений клиента о перечислении денежных средств с банковского счета (счета вклада) клиента и др.
Банкомат – программно-технический комплекс, предназначенный для автоматизированных выдачи и приёма наличных денежных средств как с использованием платёжных карт, так и без, а также выполнения других операций, в том числе оплаты товаров и услуг, составления документов, подтверждающих соответствующие операции.
Информационно-платежный терминал (ИПТ) – программно-техническое устройство, предназначенное для проведения безналичных операций с использованием платежных карт, операций по приему наличных денежных средств (в т.ч. с использованием платежных карт по операциям пополнения счетов карт), выдачи информации о состоянии счета, а также иных операций.
Терминал автоматического обмена валюты (ТАОВ) – программно-техническое устройство, предназначенное для проведения операций:
– покупки наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации;
– продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации.
Электронный кассир – автоматическое устройство, позволяющих осуществить быструю и точную выдачу требуемой суммы наличности.
Кассета (кассета банкомата/кассета ТАОВ) – кассета, в которую загружаются банкноты (монеты – для отдельных ТАОВ), предназначенные для выдачи наличных денежных средств по операциям с использованием платежных карт или по валютно-обменным операциям.
Кассета “депозита” – кассета, предназначенная для хранения принятых наличных денежных средств от держателей карт по операциям пополнения счета карты.
Реджект-кассета (диверт-кассета/кассета брака) – кассета УС, предназначенная для хранения отклоненных денежных купюр. В реджект-кассету попадают купюры:
– в результате контрольно-технических действий УС;
– отбракованные купюры (ветхие, слипшиеся купюры);
– “забытые” купюры (не взятые клиентом в течение определенного времени).
Работа с сервисной картой предусматривает использование ПИН-кода.
Модуль выдачи банкнот – совокупность комплектующих “электронного кассира”, предназначенных для выдачи наличных денег.
Таймер временной задержки – специальное устройство, предназначенное для открытия блокировочной двери модуля выдачи банкнот по истечении определенного периода времени.
Сервисная карта УС – карта с магнитной полосой используется для перевода УС в режим оператора (сервисный режим). Для УС, подключенных к фронтальной системе, сервисная карта является средством доступа к фронтальной системе, с помощью сервисной карты устанавливают необходимые параметры загрузки УС, получают отчеты о работе УС. Работа с сервисной картой предусматривает использование ПИН-кода.
Стоп-лист СБЕРКАРТ – список территориальных банков, регионов, Участников АС “СБЕРКАРТ”, эмитировавших карты СБЕРКАРТ и/или отдельных номеров карт, запрещенных к обслуживанию.
Терминальная карта – микропроцессорная карта, используемая для записи, хранения и передачи информации о текущем стоп-листе СБЕРКАРТ и текущем пакете операций, проведенных через банкомат / ИПТ с картами СБЕРКАРТ.
“Электронная инкассация” терминальной карты – передача информации об операциях, совершенных с использованием карт СБЕРКАРТ и записанных на терминальную карту, в базу данных АС “СБЕРКАРТ” с использованием автоматизированного рабочего места (АРМ) контролера Филиала Банка (ОПЕРУ Банка) (далее – “ручная инкассация”) или удаленно, по каналам связи (далее – “удаленная инкассация”). “Электронная инкассация” терминальной карты сопровождается обязательной загрузкой текущего стоп-листа СБЕРКАРТ.
Лента журнального принтера – бумажная лента, содержащая информацию об операциях клиентов и событиях, возникающих в процессе работы УС, распечатанная на журнальном принтере УС.
Контрольная лента – распечатанный на чековом принтере УС отчет об операциях, проведенных с использованием карт СБЕРКАРТ и записанных на терминальную карту банкомата.
Пакет – совокупность операций, проведенных через УС с использованием карты СБЕРКАРТ клиента и записанных на терминальную карту УС между двумя “электронными инкассациями” терминальной карты. Каждому пакету, записанному на терминальную карту, присваивается уникальный номер.
Электронный журнал – электронный файл, формируемый УС и содержащий информацию об операциях клиентов и событиях, возникающих в процессе работы УС.
Чек банкомата – чек, распечатываемый банкоматом, содержащий информацию об операции, проведенной держателем карты или контролером / кассиром / инкассатором, обслуживающим банкомат.
Стикер – наклейка на банкомат с логотипом платежной системы, карты которой принимаются к обслуживанию в банкомате.
ПИН-конверт – специальный конверт с вложенным листом, на котором напечатан персональный идентификационный код (ПИН-код) сервисной карты УС.
Сервисная зона – помещение (или часть помещения), предназначенное для проведения загрузки / выгрузки и технического обслуживания УС.
Открытие (закрытие) операционного цикла (сеанса) УС – последовательность операций, выполняемых при загрузке (выгрузке) кассет в УС (из УС).
Операционный цикл (сеанс) работы УС – отчетный период работы УС от момента загрузки кассет (кассет с денежной наличностью, кассет «депозита», реджект-кассеты) в сейф УС до момента их выгрузки из УС (данный термин не применяется для УС, в которых не предусмотрено проведение операций с наличными денежными средствами).
Режим оператора (сервисный режим) – состояние УС, в которое он переводится операционно-кассовым работником ВСП / работником кассовых подразделений / инкассаторским работником/ работником Банка или сотрудником сторонней организации, осуществляющим техническое обслуживание УС, с помощью сервисной карты или переключателя режима обслуживания УС для операционного обслуживания, мониторинга или настройки.
Мониторинг УС – мониторинг остатков купюр в кассетах УС/количества купюр, принятых в «кассету депозита»/технического состояния УС; на основании анализа полученной информации формирование Заявок на загрузку/выгрузку/техническое обслуживание УС (или передача полученной информации в подразделения, осуществляющие загрузку/выгрузку УС / осуществляющие техническое обслуживание УС); разбор нештатных ситуаций, связанных с работой УС (при обнаружении недостач/излишков по возмещению и списанию, при возникновении спорных операций, проведенных через УС); установка курсов обмена наличных валют, подготовка статистических отчетов о работе УС (в т.ч. анализ причин простоев в работе УС), формирование отчетов по операциям, проведенным через УС, и др.
Техническое обслуживание УС – обеспечение ремонта и технического обслуживания УС (устранение технических неисправностей, загрузка ПО УС и др.), оказание технической помощи работникам банка по смене кодов на кодовых замках УС; смена системного времени УС (в т.ч. зимнее-летнее), взаимодействие со специалистами сторонних специализированных организаций, осуществляющих техническое обслуживание УС в рамках заключенных договоров и т.к. в соответствии.
Служба технического сопровождения устройств самообслуживания (СТСУС) – подразделение (-я) Филиала Банка / ЦА, выполняющее (-ие) функции технического сопровождения УС в соответствии с
Система управления терминалами (СУТ) – программно-аппаратный комплекс, позволяющий в режиме удаленного доступа осуществлять управление УС в части валютно-обменных операций: установку и изменение курсов иностранных валют в УС, получение отчетов по совершенным УС операциям обмена валюты, включение/выключение функции обмена валют, а также (для ТАОВ) перевод устройства из режима обслуживания клиентов в сервисный режим и обратно.
Фронтальная система (ЦФС, фронтальная система территориального банка) – программно-аппаратный комплекс, выполняющий функции управления УС, проведения электронных авторизаций операций по картам и их первичной обработки.
ISO-8583, DIEBOLD, NDC – протоколы обмена данными между УС и ЦФС.
PosGate – программно-аппаратный модуль, обеспечивающий подключение УС, работающих по протоколу ISO-8583 к ЦФС.
Smart Vista (SV) – программно-аппаратный комплекс, выполняющий функции ЦФС.
Автор статьи Ирина Екимовских Основатель АГ «Капитал»
и АЦ «Основа Капитал»
Когда и в каком объеме в компанию необходимо привлекать дополнительный оборотный капитал? Узнаете, если посчитаете операционный и финансовый цикл.
Текущая деятельность компании ежедневно связана с превращением активов из одних форм в другие: материалы превращаются в незавершенное производство, которое становится готовой продукцией; готовая продукция отгружается и преобразуется в дебиторскую задолженность, которая в конце-концов возвращается в виде денежных средств от покупателей.
На это требуются деньги. Сегодня я расскажу, как посчитать, сколько денежных средств необходимо для обеспечения процессов и оценить какое количество оборотных средств, возможно, придется дополнительно внести в бизнес.
Что такое операционный цикл
Операционный цикл – это период времени (количество дней) с момента поступления сырья и материалов на склад до момента получения оплаты за реализованную продукцию (либо отгрузки, если предприятие работает по предоплате).
Чем короче операционный цикл, тем большее количество раз мы сможем обернуть наши активы, и тем больше сможем заработать прибыли. Ведь каждый оборот активов приносит результат в виде прибыли отчетного периода.
Напомню формулу Дюпона:
Как посчитать длительность операционного цикла
Активы состоят из материалов, готовой продукции, дебиторской задолженности. По каждому этому активу необходимо определить длительность периода.
Важно: Когда рассчитываем показатели оборачиваемости учитываем сопоставимые показатели.
Например:
Если рассчитываем оборачиваемость за 2016 год: то то выручку и себестоимость реализованной продукции берем из отчета о доходах и расходах за 2016, а средние остатки, например, материалов вычисляем из баланса как:
Средние остатки материалов = (Остаток Материалов на начало 2016 + Остаток Материалов на конец 2016)/2
Срок оборачиваемости в днях = 365 / Оборачиваемость
Операционный Цикл = Период Оборота Запасов + Период оборота НЗП + Период оборота ГП + Период оборота Дебиторской Задолженности
Операционный Цикл показывает сколько дней необходимо с момента покупки запасов до момента получения денег за отгруженную продукцию. Не менее важным показателем является продолжительность финансового цикла.
Что такое финансовый цикл
Финансовый (денежный цикл) показывает, сколько дней из операционного цикла должно быть профинансировано собственным капиталом.
Для его расчета необходимо рассчитать оборачиваемость кредиторской задолженности.
Среднюю отсрочку, которую предоставляют нам наши поставщики, то есть через какой промежуток времени мы оплачиваем выставленные счета, показывает нам период оборачиваемости кредиторской задолженности:
Посчитаем количество дней, которое должно быть профинансировано с помощью Собственного Капитала, либо с помощью привлечения дополнительного Заемного Капитала (собственно это и есть финансовый цикл):
Чем длиннее Финансовый Цикл, тем больше средств требуется для финансирования деятельности предприятия.
Увеличение Финансового Цикла свидетельствует о том, что у компании возникают проблемы с оборачиваемостью товаров, или с возвратом дебиторской задолженности.
Как посчитать Финансовый Цикл в деньгах
Итак, финансовый цикл это разница в днях между тем сколько нам времени надо, чтобы получить деньги от покупателей и тем, сколько времени готовы терпеть наши поставщики в ожидании платежей. Разница между этими периодами – этот тот отрезок времени, который требует дополнительного финансирования.
Дополнительное финансирование – может быть в виде привлечения средств собственника или получения банковского (заемного) финансирования. Привлечение средств собственника – это в том числе прибыль, которая остается в распоряжении предприятия. При привлечении заемного финансирования следует следить за показателями финансовой устойчивости, и не допускать превышение величины заемного капитала над собственным более чем в 2 раза.
Чтобы перевести Финансовый Цикл в деньги надо взять Отчет о Доходах и Расходах, который вы использовали при расчете показателей оборачиваемости. Из него берем сумму всех расходов за период. В неё входит в том числе и стоимость реализованного товара, и величина расходов на оплату труда, и сумма управленческих и коммерческих расходов – в общем все расходы, которые вы вычитаете из Выручки.
И тогда количество оборотных средств (кроме кредиторской задолженности поставщиков), которое требуется внести в бизнес считаем так:
Подведем итог
На любую деятельность компании необходимы денежные средства и собственник должен понимать, хватит ли ему собственного капитала или возникнет необходимость привлекать заемный капитал. А если так, то в каком количестве и на какой период.
Если статья была полезна, поделитесь ей с друзьями. Пишите в комментариях свои вопросы, если они есть.
Электронный журнал – электронный файл, формируемый УС и содержащий информацию об операциях клиентов и событиях, возникающих в процессе работы УС.
Чек банкомата – чек, распечатываемый банкоматом, содержащий информацию об операции, проведенной держателем карты или контролером / кассиром / инкассатором, обслуживающим банкомат.
Стикер – наклейка на банкомат с логотипом платежной системы, карты которой принимаются к обслуживанию в банкомате.
ПИН-конверт – специальный конверт с вложенным листом, на котором напечатан персональный идентификационный код (ПИН-код) сервисной карты УС.
Сервисная зона – помещение (или часть помещения), предназначенное для проведения загрузки / выгрузки и технического обслуживания УС.
Открытие (закрытие) операционного цикла (сеанса) УС – последовательность операций, выполняемых при загрузке (выгрузке) кассет в УС (из УС).
Операционный цикл (сеанс) работы УС – отчетный период работы УС от момента загрузки кассет (кассет с денежной наличностью, кассет «депозита», реджект-кассеты) в сейф УС до момента их выгрузки из УС (данный термин не применяется для УС, в которых не предусмотрено проведение операций с наличными денежными средствами).
Режим оператора (сервисный режим) – состояние УС, в которое он переводится операционно-кассовым работником ВСП / работником кассовых подразделений / инкассаторским работником/ работником Банка или сотрудником сторонней организации, осуществляющим техническое обслуживание УС, с помощью сервисной карты или переключателя режима обслуживания УС для операционного обслуживания, мониторинга или настройки.
Мониторинг УС – мониторинг остатков купюр в кассетах УС/количества купюр, принятых в «кассету депозита»/технического состояния УС; на основании анализа полученной информации формирование Заявок на загрузку/выгрузку/техническое обслуживание УС (или передача полученной информации в подразделения, осуществляющие загрузку/выгрузку УС / осуществляющие техническое обслуживание УС); разбор нештатных ситуаций, связанных с работой УС (при обнаружении недостач/излишков по возмещению и списанию, при возникновении спорных операций, проведенных через УС); установка курсов обмена наличных валют, подготовка статистических отчетов о работе УС (в т.ч. анализ причин простоев в работе УС), формирование отчетов по операциям, проведенным через УС, и др.
Техническое обслуживание УС – обеспечение ремонта и технического обслуживания УС (устранение технических неисправностей, загрузка ПО УС и др.), оказание технической помощи работникам банка по смене кодов на кодовых замках УС; смена системного времени УС (в т.ч. зимнее-летнее), взаимодействие со специалистами сторонних специализированных организаций, осуществляющих техническое обслуживание УС в рамках заключенных договоров и т.к. в соответствии.
Служба технического сопровождения устройств самообслуживания (СТСУС) – подразделение (-я) Филиала Банка / ЦА, выполняющее (-ие) функции технического сопровождения УС в соответствии с
Система управления терминалами (СУТ) – программно-аппаратный комплекс, позволяющий в режиме удаленного доступа осуществлять управление УС в части валютно-обменных операций: установку и изменение курсов иностранных валют в УС, получение отчетов по совершенным УС операциям обмена валюты, включение/выключение функции обмена валют, а также (для ТАОВ) перевод устройства из режима обслуживания клиентов в сервисный режим и обратно.
Фронтальная система (ЦФС, фронтальная система территориального банка) – программно-аппаратный комплекс, выполняющий функции управления УС, проведения электронных авторизаций операций по картам и их первичной обработки.
ISO-8583, DIEBOLD, NDC – протоколы обмена данными между УС и ЦФС.
PosGate – программно-аппаратный модуль, обеспечивающий подключение УС, работающих по протоколу ISO-8583 к ЦФС.
Smart Vista (SV) – программно-аппаратный комплекс, выполняющий функции ЦФС.
АСПК – Автоматизированная система повышения квалификации персонала, на основе которой ведутся базы данных результатов обучения работников Банка (в соответствии с /28/).
СМУС – Служба мониторинга устройств самообслуживания.
СТСУС – Служба технического сопровождения устройств самообслуживания.
СУТ – Система управления терминалами.
При проведении загрузки / выгрузки УС уполномоченный работник переводит УС в режим оператора и в присутствии контролирующего работника выполняет следующие операции:
1) при отсутствии терминальной карты в УС производит установку терминальной карты с актуальным стоп- листом.
1) производит закрытие операционного цикла УС в соответствии с документацией на ПО УС соответствующего типа. На чеках проставляются подписи уполномоченного и контролирующего работников.
2) производит загрузку в сейф УС кассет с денежной наличностью, кассет(ы) «депозита», реджект-кассеты.
2) производит распечатку чеков выгрузки УС: чека закрытия цикла УС. На чеках проставляются подписи уполномоченного и контролирующего работников.
3) проводит открытие операционного цикла УС в соответствии с документацией на ПО УС соответствующего типа.
3) производит выгрузку кассет из УС, кассет(ы) «депозита», реджект-кассеты.
4) производит распечатку чеков загрузки УС: чека открытия цикла УС (чека открытия цикла диспенсера, чека открытия цикла депозитного модуля, чека открытия цикла обмена валюты). На чеках проставляются подписи уполномоченного и контролирующего работников.
4) в случае невозможности проведения “удаленной инкассации” терминальной карты производится распечатка контрольной ленты и изъятие терминальной карты. На контрольной ленте проставляется дата и подпись уполномоченного работника.
5) осуществляет выемку карт, задержанных УС.
Уполномоченный работник не производит запланированную загрузку УС в следующих случаях:
* при выгрузке УС обнаружены купюры вне кассет УС;
* при загрузке УС невозможно распечатать чек открытия цикла УС с параметрами загрузки (неисправен чековый принтер, другие технические неисправности);
* при обнаружении неисправности в процессе выполнения операций по загрузке (выгрузке) кассет в УС (из УС).
Работники банка, доставившие выгруженные из УС кассеты, несут полную материальную ответственность за целостность кассет, а также за содержимое кассет, при приеме которых зафиксированы дефекты, а также повреждения пломбы или наклейки.
В случае если при приеме кассет обнаружен дефект кассет УС (отрыв пломбы от шпагата, некачественный вид пломбы, присутствует индикаторная надпись на специальной пломбе, повреждение разрыв специальной пломбы, повреждение кассеты или замка (при его наличии) и др.), выгрузка и пересчет денежной наличности из кассет УС производится в присутствии работников банка, доставивших указанные кассеты. При этом, в Акте выгрузки УС, фиксируется на какой кассете были обнаружены повреждения, описывается характер повреждения.
В случае если загрузка УС не произведена, уполномоченный работник информирует (в т.ч. по телефону) работника подразделения Банка, уполномоченного на проведение операций мониторинга УС, для принятия решения о необходимости внеплановой загрузки УС и для согласования сроков ее проведения (до принятия решения допускается не расформировывать кассеты, подготовленные для загрузки УС).
Работник, осуществляющий пересчет денежной наличности, в присутствии контролирующего работника поочередно открывает доставленные после выгрузки УС кассеты, кассету(ы) «депозита», реджект-кассету и производит пересчет купюр (при их наличии). На основании полученных данных пересчета оформляет (Акт выгрузки УС № ___ / Акт выгрузки кассет(ы) «депозита» УС № ____) в 1-м экземпляре (прилагается к приходному кассовому ордеру ф.№ 0402008). Нумерация Актов осуществляется по порядку (в течение календарного года).
В случае, если пересчет денежной наличности проводится уполномоченным работником, то при заключении операционного дня ВСП Акты выгрузки и чеки УС, приходный кассовый ордер ф.№ 0402008, мемориальные ордера ф. №203 на сумму неплатежных / сомнительных / с признаками подделки купюр сдаются заведующему кассой вместе с остатками денежной наличности, ценностей и другими документами.
Заведующий кассой при заключении операционного дня при составлении Сводной справки о кассовых оборотах, проверяет соответствие данных Актов выгрузки, чеков УС, данным, указанным в приходном кассовом ордере ф.№0402008, мемориальных ордерах ф. № 203, оформленных по результатам пересчета денежной наличности, поступившей в выгруженных кассетах УС.
На основании чеков выгрузки УС и по результатам пересчета денежных средств, выгруженных из кассет УС (в т.ч. реджект-кассеты) / кассет(ы) «депозита» оформляются:
· приходный кассовый ордер ф.№ 0402008 на сумму денежных средств по данным чека закрытия операционного цикла УС на сумму средств, находящихся в кассетах УС (в т.ч. реджект-кассете);
· приходный кассовый ордер ф.№ 0402008 на сумму денежных средств по данным чека закрытия операционного цикла на сумму средств, находящихся в кассете «депозита», в поле «Источник взноса» указать «Денежная наличность, принятая в кассету “депозита”»;
· расходный кассовый ордер ф.№ 0402009 на сумму недостачи, зафиксированную в Акте выгрузки УС / Акте выгрузки кассет(ы) «депозита» УС;
· приходный кассовый ордер ф.№ 0402008 на сумму излишка, зафиксированную в Акте выгрузки УС / Акте выгрузки кассет(ы) «депозита» УС;
· расходный кассовый ордер ф.№ 0402009 на сумму поврежденных купюр иностранных государств;
· расходные кассовые ордера ф.№ 0402008 на сумму сомнительных и с признаками подделки купюр иностранных государств;
· расходный кассовый ордер ф.№ 0402009 на сумму неплатежных, сомнительных и с признаками подделки купюр Банка России;
· мемориальный ордер ф.№ 203 на неплатежные / сомнительные / с признаками подделки купюры Банка России;
· мемориальные ордера ф.№ 203 на сомнительные / с признаками подделки купюры иностранных государств.
На основании чека закрытия цикла УС оформляется:
· мемориальный ордер ф.№ 203 на сумму денежных средств, выданных из УС в течение операционного цикла по картам с магнитной полосой;
· мемориальный ордер ф.№ 203 на сумму денежных средств, выданных из УС в течение операционного цикла по картам СБЕРКАРТ;
· мемориальный ордер ф.№ 203 на сумму денежных средств, принятых в кассету(ы) «депозита» УС в течение операционного цикла по картам с магнитной полосой;
· мемориальные ордера ф.№ 203 на сумму денежных средств, принятых в кассету(ы) «депозита» УС в течение операционного цикла по платежам в пользу третьих лиц;
· мемориальные ордера ф.№ 203 на сумму денежных средств, принятых в кассету(ы) «депозита» УС в течение операционного цикла в погашение кредитов Банка;
На основании чека закрытия цикла УС и/или отчета по валютно-обменным операциям, оформляется:
· мемориальные ордера ф.№ 203 на итоговые суммы совершенных операций по покупке и продаже наличной иностранной валюты в разрезе видов валют;
· мемориальный ордер ф.№ 203 на итоговую сумму разницы от операций купли / продажи иностранной валюты;
· мемориальный ордер ф.№ 203 на сумму переоценки при изменении курса валют Банком России;
· мемориальный ордер ф.№ 203 на итоговую сумму полученного комиссионного вознаграждения.
В случае если данные о количестве купюр (сумме денежных средств), указанных в чеке открытия операционного цикла не совпадают с данными в Заявке на загрузку / выгрузку УС в чеке открытия цикла УС проставляется запись «неверно установлены параметры загрузки».
При этом в расходных кассовых ордерах ф.№ 0402009 и в бухгалтерском учете операции не корректируются (остаются отраженными в сумме фактически загруженных денежных средств согласно Заявке на загрузку / выгрузку УС).