Что такое плановый остаток
Плановый остаток, расчёт активов, оттоки по своп
| В случае, если величина планового остатка по денежным средствам по клиенту принимает отрицательное значение, надо ли включать сумму планового остатка в пул обязательств с отрицательным знаком или по нулевой стоимости (п. 3.3 Указания № 5436-У)? |
В соответствии с пунктом 3.3 Указания № 5436-У величина обязательств по возврату денежных средств клиентов по договорам о брокерском обслуживании должна рассчитываться брокером как произведение коэффициента оттока денежных средств, равного 0,3, на суммарную величину планового исходящего остатка по денежным средствам каждого клиента, рассчитанного согласно требованиям подпункта 3.13.6 пункта 3.13 и пункта 3.17 Положения № 577-П.
При этом в силу пункта 3.17 Положения № 577-П плановый исходящий остаток рассчитывается по каждому активу как сумма исходящего остатка актива и разницы между его количеством, ожидаемым к поступлению, и количеством, ожидаемым к выбытию, на момент расчета планового исходящего остатка. В этой связи плановый исходящий остаток по денежным средства клиента может принимать отрицательное значение, что означает наличие у клиента непокрытой позиции.
Сообщаем, что в случае, если плановый исходящий остаток по денежным средствам клиента принимает отрицательное значение, для целей расчета величины обязательств по возврату денежных средств клиентов по договорам о брокерском обслуживании в соответствии с пунктом 3.3 Указания № 5436-У плановый исходящий остаток по денежным средствам клиента принимается равным нулю.
Включение брокером в расчет НКЛ активов и обязательств на основании данных бухгалтерского учета должно осуществляться по их балансовой стоимости, за исключением случаев, предусмотренных абзацем четвертым пункта 2.6 и пунктом 3.6 настоящего Указания.
На основании изложенного, денежные средства и драгоценные металлы на банковских вкладах (депозитах) в кредитной организации или иностранном банке с учетом процентов, подлежащих выплате брокеру на дату расчета принимаются к расчету величины высоколиквидных активов в соответствии с подпунктом 2.2.4 пункта 2.2 Указания № 5436-У на основании данных бухгалтерского учета по их балансовой стоимости на дату такого расчета (за вычетом резервов под обесценение).
Принимая во внимание положения подпункта 23 пункта 1 статьи 2, пункта 2 статьи 44 Федерального закона № 39-ФЗ, Указания № 3565-У своп-договорами, относящимися к производным финансовым инструментам (далее – ПФИ), признаются договоры, соответствующие критериям, предусмотренным в пункте 2 Указания № 3565-У. Таким образом, квалификация конкретного своп-договора в качестве ПФИ по российскому праву при совершении сделок должна осуществляться на основании положений пункта 23 статьи 2 Федерального закона № 39-ФЗ и Указания № 3565-У, исходя из условий таких сделок.
На основании изложенного, для целей пункта 3.2 Указания № 5436-У ожидаемые оттоки денежных средств, возникающие при совершении брокером сделок своп с иностранной валютой, являющихся ПФИ (в соответствии с вышеуказанными условиями российского права или в соответствии с правом иностранного государства), от своего имени и за счет клиента, предоставившего право использования его денежных средств в интересах брокера, относятся к абзацу седьмому данного пункта. Ожидаемые оттоки денежных средств, возникающие при совершении брокером сделок своп с иностранной валютой, не являющихся ПФИ, от своего имени и за счет клиента, предоставившего право использования его денежных средств в интересах брокера, относятся к абзацу девятому данного пункта.
Для целей применения пункта 2.6 Указания № 5436-У в качестве ставки риска уменьшения стоимости ценной бумаги должны приниматься ставки и корректирующие указанные ставки коэффициенты, применяемые / рассчитываемые клиринговой организацией в соответствии с абзацами вторым и третьим пункта 17 приложения к Указанию № 5636-У.
При этом Указание № 5436-У не содержит требования об использовании указанных ставок, применяемых / рассчитанных определенной клиринговой организацией.
Дополнительно отмечаем, что соответствии с пунктом 6 статьи 2, пунктом 1 статьи 5, подпунктом 6 пункта 1 статьи 25 Федерального закона № 7-ФЗ клиринговой организацией может являться только хозяйственное общество, созданное в соответствии с законодательством Российской Федерации, имеющее право осуществлять клиринговую деятельность на основании лицензии на осуществление клиринговой деятельности, выданной Банком России.
Величина обязательств по возврату денежных средств клиентов по договорам о брокерском обслуживании должна рассчитываться брокером как произведение коэффициента оттока денежных средств, равного 0,3, на суммарную величину планового исходящего остатка по денежным средствам каждого клиента, рассчитанного согласно требованиям подпункта 3.13.6 пункта 3.13 и пункта 3.17 Положения Банка России от 31.01.2017 N 577-П «О правилах ведения внутреннего учета профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую деятельность, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 22.05.2017 N 46772 и 23.01.2019 N 53514.
В предыдущей версии норм акта при расчете обязательств по возврату ДС клиентам мы вычитали ГО по позициям на срочном рынке.
Величина обязательств брокера по возврату денежных средств клиентов по договорам о брокерском обслуживании, в соответствии с которыми клиентами предоставлено брокеру право использования их денежных средств в его интересах, определяется в порядке, установленном пунктом 3.3 Указания № 5436-У, на основании планового исходящего остатка по денежным средствам каждого клиента.
При этом плановый исходящий остаток, согласно подпункту 3.13.6 пункта 3.13 Положения № 577-П, представляет собой количество каждого актива после всех планируемых поступлений и выбытий таких же активов в результате исполнения обязательств по их передаче, после каждого поступления или выбытия таких же активов по счету клиента и (или) каждого возникновения, изменения или прекращения обязательства, предметом которого являются такие активы.
Таким образом, сумма гарантийного обеспечения по совершаемым брокером сделкам учитывается при расчете величины обязательств брокера по возврату денежных средств клиентов в зависимости от условий исполнения соответствующих обязательств, учитываемых при определении планового исходящего остатка по денежным средствам каждого клиента.
Что значит неснижаемый остаток по вкладу в Сбербанке?
Неснижаемый остаток – это сумма, которую нельзя снять со счета до окончания срока вклада.
Другие интересные вопросы и ответы
Что такое Сальдо на коммунальной квитанции?
Слова сальдо, которое вы часто встречаете на своей квитанции представляет разницу между двумя величинами. Рассмотрим, что же это за величины такие в квитанции:
Первая величина это задолженность перед компанией, она может быть как текущей, так и прийти с предыдущего периода.
Вторая величина это ваша оплата, обычно указывают последние платежи в прошедшем месяце.
Вот одно из другого вычитают и получают сальдо, что по сути является остатком. Как вы понимаете он может быть как положительный, тогда тут вы должно пойти произвести оплату в пользу компании. Или отрицательный, то тогда у вас образовалась переплата и платить пока она есть не надо.
Как можно лечь в больницу на полное обследование по своей инициативе? Платно ли это? Оформляется ли больничный лист (или необходимо брать отпуск на работе)?
Что такое полное обследование? По всем системам и органам? Это будет очень долго, очень напряжно и довольно затратно. Абсолютно здорового человека в больницу не положат. Всегда есть показания к госпитализации. Если показаний нет, то и не судьба. Если хотите обследоваться то обратитесь в поликлинику к терапевту, стандартное обследования(клинический анализ крови, мочи, биохимия, ЭКГ, рентген,консультации других специалистов) помогут сориентировался врачу в наличии какой-либо патологии. Если будет выявлено что- либо, то уже будет идти более глубокое обследование, которое может потребовать госпитализации. Если не хотите в поликлинику, то можно в платные клиники. И если все таки хотите в больницу, то всегда есть обходной путь: “поговорить” с заведующим отделения. Часто наблюдал, когда в отделениях лежали люди, которых там быть не должно. Больничный лист дадут в том случае если имеется какое-либо заболевание, подтверждённое клиническими исследованиями.
Что такое плановый остаток?
Найдите наименьшее натуральное число которое при деление на 6 даёт остаток 5 а пи деление на 7 остаток 2
N=6k+5
N=7m+2
6k+5=7m+2
7m=6k+3
6k+3 делится на 7, а значит на 7 делится и 6k+3-7k=3-k
Соответственно и k-3 делится на 7, k=7p+3
N=6(7p+3)+5>0
42p+23>0. min p=0
N=23
Остаток на расчетном счете: назначение, плюсы, предложения банков
Остаток на расчетном счете — объем средств, которые находятся на аккаунте клиента кредитной организации с учетом приходных и расходных операций.
Наличие такого остатка обеспечивает :
Неснижаемый остаток на расчетном счете: в чем суть?
В банковской практике все чаще попадается термин «неснижаемый остаток», который привязывается к услуге по начислению дополнительных средств. Для предпринимателей или ИП такая услуга — возможность обеспечить стабильность проведения транзакций и получить дополнительную прибыль.
Остаток на расчетном счете — условный термин. Дополнительная прибыль юрлица или ИП зависит от объема средств. Чем больше денег на аккаунте, тем выше доход.
Назначение и преимущества
Наличие такой опции — возможность для владельца р/с обеспечить «работу» денег, которые находятся на аккаунте. Имеющийся капитал не просто лежит «мертвым грузом», а растет путем накопления. Для многих людей такой инструмент — возможность хотя бы частично защититься от инфляции и повысить прибыль компании.
К плюсам начисления процента за неснижаемый остаток на расчетном счете стоит отнести :
Условия предоставления
На практике проценты на остаток на расчетном счете начисляются с учетом определенных правил банка:
Кто предлагает?
Процент на неснижаемый остаток на расчетном счете обещают многие банки :
Услуга начисления неснижаемого остатка предлагается во многих банках (в том числе в Сбербанке, Собинбанке, Юниаструм Банке и прочих). Средний показатель составляет 1-6% в зависимости от суммы на р/с и условий кредитной организации.
Отчет брокера: зачем его читать?
Что такое отчет брокера, какую информацию там можно найти, чем отчет брокера полезен для инвестора и как научиться правильно читать брокерскую отчетность.
Кроме исполнения ваших заявок на покупку или продажу облигаций, брокер обязан с регулярностью отчитываться о том, что происходит на вашем счете. Для этого существует отчет брокера.
Разбираемся, где его искать, для чего инвестору отчет брокера и как еще можно оперативно отслеживать информацию об активах и деньгах на счете?
© При использовании материалов сайта и цитировании — ссылка с URL-адресом обязательна
Что такое отчет брокера?
Чтобы покупать и продавать ценные бумаги на фондовом рынке, вам нужен брокер — профессиональный посредник между вами и эмитентом, то есть компанией, чьи ценные бумаги вы намереваетесь купить. Брокер — это профессиональный участник рынка ценных бумаг, у которого есть лицензии (обычно две, а иногда и четыре) на работу на фондовом рынке и который имеет право совершать сделки с ценными бумагами для вас как инвестора.
Однако кроме выполнения ваших непосредственных распоряжений на покупку и продажу облигаций, акций или других инструментов добросовестный брокер обязан по договору с вами выполнять еще ряд действий: открывать и обслуживать брокерский счет инвестора, рассчитывать и перечислять за инвестора налоги с прибыли и, наконец, с определенной регулярностью предоставлять отчет обо всех операциях клиента.
Если вы — владелец брокерского счета, то наверняка хотя бы раз в жизни получали такой документ от своего брокера по почте или встречали ссылки на него в своем мобильном приложении по инвестициям.
Отчет брокера — это официальный документ, в котором содержится информация о совершенных вами сделках и состоянии ваших активов на брокерском счете за определенный период.
Где посмотреть отчет брокера?
Форма, структура, наполнение, периодичность и способ предоставления отчета у разных брокеров могут быть разными. Обычно все эти детали прописаны в вашем договоре на брокерское обслуживание (если вы не читали его в момент открытия брокерского счета, возможно, стоит в него заглянуть).
Как правило, брокер предоставляет клиенту отчет не реже 1 раза в месяц. В том случае, если брокер не рассылает отчеты инвесторам автоматически, у клиента всегда есть возможность самостоятельно сгенерировать запрос на отчет за выбранный период. Для этого нужно, как правило, просто зайти в личный кабинет/аккаунт в мобильном или онлайн-приложении для инвестиций, найти раздел для формирования отчетов, выбрать нужный период — месяц, два или даже год и запустить выгрузку.
Обычно отчет формируется в формате xml и/или pdf — они наиболее удобны для загрузки и последующей работы с данными.
Какую информацию можно найти в отчете брокера?
В целом, структуру отчета брокера можно разделить на два основных блока: состояние счета (остатки денежных средств и ценных бумаг) и история операций.
Любой отчет должен содержать в себе блок обязательной информации:
Входящий остаток показывает сколько денег и облигаций было у вас на счете на начало отчeтного периода (скажем, на начало месяца). Исходящий остаток отражает ситуацию с активами на конец выбранного периода. А плановый остаток помогает понять, как изменится количество разных активов на счете после того, как на нем будут учтены еще незавершившиеся расчеты по сделкам. Например, если в последний день отчетного периода вы совершили покупку облигаций на бирже, то плановый остаток по деньгам будет уменьшен на сумму покупки, а плановый остаток по бумагам будет увеличен на поставку облигаций.
Кроме обязательной информации стандартный брокерский отчет может содержать и какие-то дополнительные данные. Например, оценку активов на счете — рыночную цену ценных бумаг на начало и конец периода.
Для чего инвестору отчет брокера?
Например, если у вас открыт ИИС, то отчет брокера по итогам года будет обязательным приложением к Декларации 3-НДФЛ при подаче документов на получение налогового вычета.
По аналогии с банковской выпиской отчет можно использовать и для подтверждения своего материального положения, если вы подаете, к примеру, документы на визу или хотите оформить банковский кредит.
Как еще отслеживать информацию об активах и деньгах на счете?
Не нужно забывать, что отчет брокера все же содержит ретроспективную информацию. Это значит, что в тот момент, когда вы получите отчет, состояние вашего счета уже может измениться. Например, остаток денежных средств на счете увеличится за счет поступления купонов или дивидендов, а общая стоимость портфеля вырастет или снизится под влиянием рыночной ситуации.
Зато самая актуальная информация обычно находится у инвестора буквально в кармане. Сегодня большинство брокеров имеют удобные мобильные приложения для инвестиций. Чтобы увидеть историю своих операций, выплаченные комиссии, следить за состоянием счета в реальном времени и принимать решения по актуальным данным, достаточно просто в любой момент заглянуть в свой смартфон.
Скачайте приложение Yango
Инвестируйте в облигации и получайте стабильный рентный доход
Вычет по ИИС без декларации 3-НДФЛ — а так можно?
Что такое плановый остаток
Если остаток на счете (допустим 5000) при создании нескольких документов со статусом необработан на общую сумму большую чем остаток на счете (допустим 3000 + 2000 +1000), то т.к. плановый остаток отрицательный, то невозможно провести ни один из документов.
Это нормальное поведение системы?
Можно ли оставить расчет планового остатка, но чтобы при этом проводились документы, сумма которых не превышает фактический остаток на счете?
Профи
Кредитмарт
именно так. мы с этим боремся давно, но честно говоря безрезультатно.
| ashslim пишет: |
| Есть такой продукт, называется «Обслуживание счетов банка», там в настройке продукта можно конфигурить состояния документа, которые влияют на плановый остаток. |
посмотрел, но най взгляд это несколько не то.. в этом продукте задаются лица которые имеют право подтверждать документы например из промежуточной стадии «Не обработано» и «РЦ» является «Проконтролировать», а в дано случае машина запрещает проводку из-за отсутствия по ее мнению денег на каком либо счете. у нас сделал спец операция провести в выходом в Дт/Кт. и дана в доступ тем же ответ исполнителям,что прописаны в данном продукте..
хотя я могу и ошибаться.
_________________
всегда есть как минимум 2 выхода