Что такое платежное распоряжение

Платежное распоряжение

Платежные распоряжения – новый вид платежных документов, по которым можно совершать банковские операции. Применяется с 10 сентября 2021 года.

Что такое платежное распоряжение

Платежное распоряжение можно применять по банковским операциям, только если оно предусмотрено договором с банком по безналичным операциям: инкассо или прямое дебетование. Применение – добровольное.

Оно может использоваться при уплате налогов и сборов, при переводе контрагенту или выплате зарплаты.

В дальнейшем, примерно с 2023 года, Центробанк планирует сделать платежное распоряжение обязательным для применения. А также полностью заменить им применяемые сейчас виды платежных документов: платежное поручение, платежное требование, инкассовое поручение, платежный ордер.

Что указывается в платежном распоряжении

Форма платежного распоряжения утверждена Положением Банка России от 29.06.2021 № 762-П.

В платежном распоряжении указываются:

дата, номер и вид распоряжения;

информация о плательщике (наименование, ИНН, КПП (при наличии));

информация о получателе (наименование, ИНН, КПП (при наличии), банковские реквизиты);

сумма перевода и назначение.

Правила нумерации платежного поручения

Определенных правил нумерации платежного поручения нет. Главное, чтобы оно было отличное от нуля и не более шести знаков.

Остались еще вопросы по бухучету и налогам? Задайте их на бухгалтерском форуме.

Источник

Что такое платёжное поручение. Объясняем простыми словами

Платёжное поручение («платёжка») — это документ, который владелец банковского счёта предъявляет в банк, чтобы перевести деньги на другой счёт.

Платёжными поручениями можно перечислить деньги:

Если платёжное поручение подаётся в отделение банка в бумажном виде, с подписями и печатями, то обычно оно оформляется в четырёх экземплярах:

Платёжное поручение составляется на бланке — форма 0401060.

Если платёжное поручение оформляется в электронном виде — через личный кабинет на сайте банка или мобильное приложение, — требуется указать только реквизиты, сумму и назначение платежа и заверить электронной подписью.

Пример употребления на «Секрете»:

«Доступ бухгалтера к счёту вполне может обернуться тем, что через вашу компанию будут отмывать деньги или выводить их со счёта организации. Для того чтобы сразу заметить неладное, регулярно проверяйте банковские выписки и оставьте за собой право подписи платёжных поручений».

(Сооснователь онлайн-сервиса для предпринимателей «Кнопка» Евгений Кобзев — о признаках плохого бухгалтера.)

Нюансы

Банк принимает платёжные поручения независимо от наличия денег на счёте плательщика, но исполняет их, только если сумма на счёте достаточная для операции. Поручение действительно в течение 10 дней. Если за это время на счёт плательщика поступят деньги, то банк проведёт платежку. Если не поступят, то она станет недействительной.

Также банк может отказать в исполнении платёжного поручения, если:

Кроме того, банк откажет в проведении операций, если есть ограничения по счёту, блокировки и аресты сумм. После того как все долги будут оплачены, а ограничения сняты, счётом снова можно будет пользоваться.

Источник

Что такое платежное распоряжение

Указывается наименование в платежном распоряжении на бумажном носителе

Код формы по ОКУД, класс «Унифицированная система документации, устанавливаемой Банком России».

Указывается код формы по ОКУД в платежном распоряжении на бумажном носителе

Номер платежного распоряжения.

Указывается номер платежного распоряжения цифрами, который должен быть отличен от нуля

Дата составления платежного распоряжения.

Дата составления платежного распоряжения для частичного исполнения должна соответствовать дате списания денежных средств со счета плательщика

Указывается вид платежного распоряжения:

Сумма платежа цифрами.

В платежном распоряжении на бумажном носителе указывается сумма платежа цифрами, рубли отделяются от копеек символом «-» (тире). Количество копеек указывается двумя цифрами с указанием незначащего нуля.

В случае если сумма выражена в целых рублях, для копеек указывается «00».

В платежном распоряжении в электронном виде сумма платежа цифрами указывается в формате, установленном банком.

В платежном распоряжении на общую сумму указывается общая сумма платежа цифрами, соответствующая общей сумме реестра (распоряжений)

Валюта суммы платежа.

Указывается буквенный код валюты суммы платежа «RUB» в соответствии с Общероссийским классификатором валют

Сумма платежа прописью.

В платежном распоряжении на бумажном носителе указывается с начала строки с заглавной буквы сумма платежа прописью в рублях, при этом слово «рубль» в соответствующем падеже не сокращается, копейки указываются цифрами, слово «копейка» в соответствующем падеже также не сокращается. В случае если сумма платежа прописью выражена в целых рублях, копейки можно не указывать.

В платежном распоряжении на общую сумму указывается общая сумма платежа прописью, соответствующая общей сумме реестра (распоряжений)

Указываются реквизиты фактического плательщика в реквизитах, приведенных в разделе «Реквизиты фактического плательщика, плательщика, получателя, фактического получателя» настоящей таблицы.

Реквизиты не заполняются в случае отсутствия фактического плательщика, в том числе:

если плательщиком является банк;

если плательщики обслуживаются одним банком (для платежного распоряжения на общую сумму)

Указываются реквизиты плательщика в реквизитах, приведенных в разделе «Реквизиты фактического плательщика, плательщика, получателя, фактического получателя» настоящей таблицы.

В платежном распоряжении на общую сумму, если плательщики обслуживаются одним банком, указываются реквизиты банка, обслуживающего плательщиков

Банк плательщика/Федеральное казначейство

Указываются реквизиты банка плательщика в реквизитах, приведенных в разделе «Реквизиты банка/Федерального казначейства» настоящей таблицы.

Указываются реквизиты Федерального казначейства в реквизитах, приведенных в разделе «Реквизиты банка/Федерального казначейства» настоящей таблицы, в соответствии с порядком ведения счетов органов Федерального казначейства

Банк получателя/Федеральное казначейство

Указываются реквизиты банка получателя в реквизитах, приведенных в разделе «Реквизиты банка/Федерального казначейства» настоящей таблицы.

Указываются реквизиты Федерального казначейства в реквизитах, приведенных в разделе «Реквизиты банка/Федерального казначейства» настоящей таблицы, в соответствии с порядком ведения счетов органов Федерального казначейства

Указываются реквизиты получателя средств в реквизитах, приведенных в разделе «Реквизиты фактического плательщика, плательщика, получателя, фактического получателя» настоящей таблицы.

В платежном распоряжении на общую сумму, если получатели средств обслуживаются одним банком, указываются реквизиты банка, обслуживающего получателей средств

Указываются реквизиты фактического получателя средств в реквизитах, приведенных в разделе «Реквизиты фактического плательщика, плательщика, получателя, фактического получателя» настоящей таблицы.

Реквизиты не заполняются в случае отсутствия фактического получателя средств, в том числе:

если получателем средств является банк;

если получатели средств обслуживаются одним банком (для платежного распоряжения на общую сумму)

Текстовое назначение платежа

Указываются назначение платежа, наименование товаров, работ, услуг, номера и даты договоров, товарных документов, а также может указываться другая информация, в том числе в соответствии с законодательством.

В платежном распоряжении, в реквизите 5 «Вид распоряжения» которого указано значение «06», указываются:

В платежном распоряжении на общую сумму делается ссылка на реестр (приложение) и общее количество распоряжений, включенных в реестр (приложение), при этом до и после слова «реестр» («приложение») указывается символ «//»

Может указываться период, за который производится платеж, следующим образом:

1 и 2 разряды принимают значения «МС» (для месячных платежей), «КВ» (для квартальных платежей), «ПЛ» (для полугодовых платежей), «ГД» (для годовых платежей);

В качестве разделителей между 2 и 3, 4 и 5 разрядами используется символ «.» (точка)

Указывается ставка НДС в распоряжении на бумажном носителе цифрами в процентах без указания символа «%».

Указывается ставка НДС в распоряжении в электронном виде в формате, установленном банком.

Реквизит не заполняется при отсутствии НДС

Указывается сумма НДС в порядке, установленном для реквизита 6.1 «Сумма».

Реквизит не заполняется при отсутствии НДС

Указывается сумма, взысканная по исполнительному документу, цифрами в порядке, установленном для реквизита 6.1 «Сумма», в случаях, установленных частью 3 статьи 98 Федерального закона от 2 октября 2007 года N 229-ФЗ

Указывается код вида операции, предусмотренный Инструкцией Банка России от 16 августа 2017 года N 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 31 октября 2017 года N 48749, 7 декабря 2017 года N 49152, 17 сентября 2018 года N 52167, в случаях, установленных указанной Инструкцией

В реквизитах 102.1, 102.2, 103.1, 103.2 указывается код причины постановки на учет (при наличии), если иное не установлено нормативными правовыми актами, принятыми на основании части 1 статьи 8 Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ Министерством финансов Российской Федерации по согласованию с Банком России

Информация о платеже

Указывается вид платежа, определяющий способ направления в банк и (или) исполнения банком распоряжения, в порядке, установленном банком, или реквизит не заполняется в случаях, установленных банком.

В платежном распоряжении в электронном виде значение реквизита указывается в виде кода, установленного банком

Указывается требуемая дата исполнения платежного распоряжения банком плательщика в порядке, установленном для реквизита 4 «Дата».

Требуемая дата исполнения платежного распоряжения банком плательщика должна быть позже даты поступления платежного распоряжения в банк плательщика.

Реквизит не заполняется при отсутствии необходимости в исполнении платежного распоряжения в определенную дату в будущем

Указывается очередность платежа цифрой в соответствии с частью 2 статьи 855 Гражданского кодекса Российской Федерации или не указывается в случаях, установленных Банком России

Признак условий перевода

Указывается признак условий перевода, в том числе в виде кода

Указывается лицами, выплачивающими гражданину заработную плату и (или) иные доходы, один из следующих кодов вида дохода:

При переводе денежных средств, не являющихся доходами, в отношении которых статьей 99 Федерального закона от 2 октября 2007 года N 229-ФЗ установлены ограничения и (или) на которые в соответствии со статьей 101 Федерального закона от 2 октября 2007 года N 229-ФЗ не может быть обращено взыскание, код вида дохода не указывается

Тип идентификатора платежа

Указывается следующий тип идентификатора платежа, соответствующий значению идентификатора платежа, указанному в реквизите 15.7.n «Значение идентификатора платежа»:

В платежном распоряжении могут указываться несколько типов идентификатора платежа и соответствующих им значений идентификаторов платежа

Значение идентификатора платежа

Указывается следующий идентификатор платежа (его значение), соответствующий типу идентификатора платежа, указанному в реквизите 15.6.n «Тип идентификатора платежа»:

иной идентификатор платежа, предусмотренный законодательством или договором (номер реквизита присваивается последовательно, начиная с номера, следующего за номером 15.6.9).

В платежном распоряжении могут указываться несколько значений идентификатора платежа и соответствующих им типов идентификаторов платежа

Указывается код выплат «1» при переводе денежных средств физическим лицам в целях осуществления выплат за счет средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, предусмотренных частями 5.5 и 5.6 статьи 30.5 Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ. В иных случаях реквизит не заполняется

Указывается реквизит 16.1.n, содержащий информацию о банке-посреднике (при наличии), а также могут указываться дополнительно установленные банком реквизиты 16.n

При необходимости указываются реквизиты, дополнительно установленные банком.

Номера реквизитов присваиваются банком последовательно, начиная с номера, следующего за номером последнего реквизита, входящего в реквизит 16 «Дополнительные реквизиты»

Реквизиты платежного распоряжения при частичном исполнении

Указываются реквизиты платежного распоряжения при частичном исполнении, приведенные в разделе «Реквизиты платежного распоряжения при частичном исполнении» настоящей таблицы

Место для проставления оттиска печати плательщика, получателя средств, взыскателя средств, банка.

В платежном распоряжении на бумажном носителе проставляется оттиск печати (при наличии) плательщика, получателя средств, взыскателя средств, банка согласно образцу, заявленному банку в карточке или альбоме.

В платежном распоряжении на бумажном носителе, составляемом банком на основании распоряжения клиента, банка, оттиск печати банка может не проставляться.

В платежном распоряжении на бумажном носителе, составляемом банком получателя средств и предъявляемом к счету плательщика, открытому в другом банке, проставляется оттиск печати (при наличии) банка получателя средств.

Оттиск печати в платежном распоряжении при частичном исполнении не проставляется

Подпись (подписи) плательщика, получателя средств, взыскателя средств, банка.

В платежном распоряжении на бумажном носителе проставляются подписи (подпись) уполномоченных лиц (уполномоченного лица) плательщика, получателя средств, взыскателя средств, банка согласно образцам, заявленным банку в карточке или альбоме.

В платежном распоряжении на бумажном носителе, составляемом банком на основании распоряжения клиента, банка, подписи проставляются в порядке, установленном банком.

Подписи в платежном распоряжении при частичном исполнении не проставляются

Указывается банком плательщика присвоенный им уникальный идентификатор операции.

При участии в переводе денежных средств одного или нескольких банков-посредников каждый из них обеспечивает передачу уникального идентификатора операций без изменений.

В платежном распоряжении, являющиеся распоряжением о переводе денежных средств в бюджетную систему Российской Федерации, указывается уникальный присваиваемый номер операции в соответствии с требованиями нормативных правовых актов, принятых на основании части 1 статьи 8 Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ Министерством финансов Российской Федерации по согласованию с Банком России

В платежном распоряжении в электронном виде, на бумажном носителе банком плательщика указывается дата поступления платежного распоряжения в банк плательщика в порядке, установленном для реквизита 4 «Дата».

В платежном распоряжении, составляемом банком плательщика в соответствии с пунктом 1.15 настоящего Положения, указывается дата осуществления перевода денежных средств, определенная банком плательщика на основании распоряжения плательщика, в том числе в виде заявления, или договора.

В платежном распоряжении, в реквизите 5 «Вид распоряжения» которого указано значение «16», реквизит не заполняется

Указывается банком плательщика дата списания денежных средств с банковского счета плательщика в порядке, установленном для реквизита 4 «Дата»

Дата помещения в очередь

Указывается банком плательщика дата помещения платежного распоряжения в очередь не исполненных в срок распоряжений в порядке, установленном для реквизита 4 «Дата»

В платежном распоряжении, в реквизите 5 «Вид распоряжения» которого указано значение «02», банком плательщика указывается количество дней для получения акцепта плательщика.

В случае заранее данного акцепта плательщика реквизит не заполняется

Окончание срока акцепта

В платежном распоряжении, в реквизите 5 «Вид распоряжения» которого указано значение «02», банком плательщика указывается дата, при наступлении которой истекает срок акцепта, в порядке, установленном для реквизита 4 «Дата».

При исчислении даты, при наступлении которой истекает срок акцепта, в расчет принимаются рабочие дни. День поступления в банк платежного распоряжения в расчет не принимается.

В случае заранее данного акцепта плательщика реквизит не заполняется

Отметки банка плательщика

В платежном распоряжении на бумажном носителе проставляются штамп банка плательщика и подпись уполномоченного лица банка плательщика.

В платежном распоряжении, в реквизите 5 «Вид распоряжения» которого указано значение «16», также проставляется подпись контролирующего работника банка плательщика

При предъявлении через банк получателя средств платежного распоряжения, в реквизите 5 «Вид распоряжения» которого указано значение «02» или значение «06», банком получателя средств указывается дата его поступления в порядке, установленном для реквизита 4 «Дата»

Указывается банком получателя средств дата зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств в порядке, установленном для реквизита 4 «Дата»

Отметки банка получателя

В платежном распоряжении на бумажном носителе проставляются штамп банка получателя средств и подпись уполномоченного лица банка получателя средств

Источник

Что такое платежное распоряжение

С 10.09.2021 за исключением отдельных правил вступило в силу положение Банка России от 29.06.2021 № 762-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» (далее – Положение № 762-П). Оно заменило собой старый аналогичный регламент, закреплённый положением ЦБ от 19.06.2012 № 383-П.

Сразу скажем, что кардинальных изменений в оформлении и проведении расчётов указанный документ не предусматривает.

Центробанк немного поправил правила заполнения формы платёжного поручения. В частности, как отразить в «Назначении платежа» сумму, которую взыскивают по исполнительному документу.

Так, при обращении взыскания на зарплату и иные доходы должника-гражданина (ч. 3 ст. 98 Закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве) работодатель (иное лицо, выплачивающее доход) в платежном поручении указывает сумму, взысканную по исполнительному документу, в следующей последовательности и строго со следующими знаками:

// (взысканная сумма) // сумма цифрами //

При указании суммы цифрами рубли отделяют от копеек через тире. Если взысканная сумма в целых рублях, то после тире указывают «00».

Также Положение № 762-П уточнило порядок заполнения отдельных реквизитов платежных документов в связи переходом Федерального казначейства на проведение операций через единый казначейский счет.

Что регулирует

Положение № 762-П охватывает перевод денежных средств в рамках следующих форм безналичных расчетов:

Отметим, что форма платёжного поручения (0401060), закреплённая Приложениями 2 и 3 к Положению № 762-П осталась прежней.

Также в Положение № 762-П вошёл порядок указания кода вида дохода в распоряжениях о переводе денежных средств. Ранее он был приведён в отдельном указании Банка России от 14.10.2019 № 5286-У и с 10 сентября 2021 года утратил силу.

Новый вид расчетного документа

С 10 сентября 2021 года Положение № 762-П ввело новый вид расчетного документа – платежное распоряжение (0401069). Приложения 12-14 содержат соответственно:

Это платежное распоряжение введено в оборот в рамках внедрения в национальной платежной системе международного стандарта финансовых сообщений ISO 20022.

Его можно применять при расчетах платежными поручениями, по инкассо или при прямом дебетовании, для частичного исполнения платежных распоряжений – если это предусмотрено в договоре с банком.

Имейте в виду, что в будущем ЦБ планирует сделать платежное распоряжение обязательным и заменит действующие распоряжения о переводе денежных средств. Скорее всего, это произойдёт в 2023 году – когда произойдет полноценный переход на этот стандарт.

Источник

Новый порядок перевода денежных средств с 10.09.2021

Правила переводов денежных средств обновились, и часть из них уже вступили в силу с 10 сентября 2021. Зачем понадобились новые правила и что нового придумали банкиры? Изменилась ли форма и порядок заполнения платежных поручений на перечисление зарплаты? Что такое платежное распоряжение и когда его оформлять? Ответы в материале.

Зачем понадобились новые правила перевода денег

Главная причина обновления действующих правил — множественные поправки, внесенные в Положение № 383-П и назревшая в связи с этим необходимость издания полностью обновленного документа. Кроме того, новые правила вводят в оборот новый документ (платежное распоряжение), необходимость в котором продиктована внедрением в национальную платежную систему международного стандарта финансовых сообщений ISO 20022.

Два этапа введения новых правил

Остальные нормы новых правил вступят в действие с 01.04.2022. Но и эти поправки не глобальные: с указанной даты банк будет обязан не позднее 3 рабочих дней после получения запроса клиента предоставлять ему копию платежного поручения, заверенную штампом банка и подписью банковского сотрудника.

Платежное поручение по новым правилам

С 10.09.2021, несмотря на вступление в силу новых правил из Положения № 762-П, платежные поручения нужно заполнять по-прежнему и на том же бланке. Сохранились и все его реквизиты. Однако есть два момента, на которые нужно обратить внимание.

В новые правила теперь включены:

Таким образом, кардинальных изменений в порядке перевода денежных средств в части заполнения платежных поручений на перечисление зарплаты и иных доходов не произошло. Новое Положение № 762 объединило в себе действовавшие ранее правила, которые были прописаны в отдельных документах.

Напомним эти правила.

С 01.06.2020 при перечислении зарплаты или иных доходов на банковский счет должника работодатель в особом формате обязан указать в расчетном документе сумму, взысканную по исполнительному документу (ч. 3 ст. 98 Федерального закона «Об исполнительном производстве» от 02.10.2007 № 229-ФЗ). Кроме того, компании и ИП при выплате зарплаты и иных доходов должны указывать в назначении платежа специальный код, позволяющий банкирам и судебным приставам распознавать выплаты, на которые можно обращать взыскания и отделять их от выплат социального характера, за счет которых долги взыскивать закон не позволяет.

В платежке данная информация указывается в полях 20 и 24, отведенных для отражения назначения платежа:

Порядок заполнения полей 20 и 24 по новым правилам (Приложение 1 к Положению № 762-П):

В числе прочего в новых правилах уточнен порядок заполнения отдельных реквизитов платежных документов в связи переходом Федерального казначейства с 2021 года на проведение операций через единый казначейский счет.

Образец заполнения платежного поручения по правилам из Положения № 762-П смотрите здесь:

Образец платежного поручения Скачать

Платежное распоряжение — новый платежный документ

В новых правилах появилось новое понятие — платежное распоряжение. Это расчетный (платежный) документ, применяемый вместо платежного поручения, платежного требования, инкассового поручения, а также в рамках частичных расчетов.

Заполнять платежное распоряжение нужно в двух случаях, когда его применение:

В иных случаях этот новый документ пока не применятся. Планируется, что платежное распоряжение заменит привычные платежные документы только с 2023 года.

Форма платежного распоряжения приведена в Приложении 13, а порядок заполнения его реквизитов в Приложении № 12 к Положению № 762-П.

Скачайте бланк платежного распоряжения:

Бланк платежного распоряжения Скачать

Полезная информация от КонсультантПлюс

Смотрите образец заполнения платежного распоряжения при расчетах между контрагентами (это бесплатно).

Подводим итоги

Источник