Рэнкинги банков
Рейтинговое агентство «Эксперт РА» на ежемесячной основе составляет рэнкинги российских кредитных организаций по размерным показателям, индикаторам финансовой устойчивости и эффективности деятельности на основе регуляторной отчетности по РСБУ (форм обязательной отчетности 0409101, 0409102, 0409123, 0409135), публикуемой на сайте Банка России. При формировании рэнкингов учитываются все кредитные организации, показатели деятельности которых доступны из публичной отчетности.
В основе размерных рэнкингов – величина активов, регулятивного капитала, совокупного кредитного портфеля без учета размещенных межбанковских кредитов и депозитов (то есть казначейских операций размещения свободной ликвидности), портфеля кредитов предприятиям, розничного кредитного портфеля, остатка средств на текущих и срочных счетах предприятий, привлеченных средств физических лиц и индивидуальных предпринимателей. Агрегированные статьи баланса рассчитываются по данным оборотно-сальдовых ведомостей кредитных организаций в соответствии с примерными алгоритмами, приведенными в разработочной таблице для составления бухгалтерского баланса Указания Банка России от 8 октября 2018 года № 4927-У. Указанные алгоритмы модифицируются и детализируются Агентством для обеспечения сопоставимости позиций банков и получения показателей, не предусмотренных официальной отчетностью. Кроме того, для формирования рэнкингов используется только публичная отчетность, тогда как статьи бухгалтерского баланса в отчетности рассчитываются с учетом расшифровок непубличной формы 0409110. В связи с перечисленными факторами данные рэнкингов могут отличаться от данных публикуемой на квартальной основе отчетности кредитных организаций. Размерные рэнкинги обогащены относительными показателями, которые могут прямо или косвенно свидетельствовать о качестве активов банков, достаточности капитала относительно принятых рисков и структуре бизнеса.
Также Агентство формирует относительные рэнкинги по устойчивости капитала банков к потенциальному обесценению активов и покрытию рыночных обязательств ликвидными активами. Первый тип рэнкинга предполагает ранжирование банков по соотношению буфера абсорбирования потерь и активов за вычетом резервов как источника потенциального стресса в форме обесценения активов. Буфер абсорбирования потерь представляет собой величину убытка от обесценения активов, который приведет к снижению любого из нормативов достаточности капитала или его абсолютной величины до регулятивного минимума. Буфер абсорбирования потерь определяется как минимум из следующих показателей:
| Показатель | Буфер абсорбирования потерь (убыток от обесценения активов, который приведет к снижению показателя до регулятивного минимума) |
| Н1.1 | (Базовый капитал + Прибыль текущего года, не подтвержденная аудитором + Прибыль прошлого года, не подтвержденная аудитором – 0,045 * Знаменатель норматива Н1.1) / 0,955 |
| Н1.2 | (Основной капитал + Прибыль текущего года, не подтвержденная аудитором + Прибыль прошлого года, не подтвержденная аудитором – 0,06 * Знаменатель норматива Н1.2) / 0,94 |
| Н1.0 | (Капитал – 0,08 * Знаменатель норматива Н1.0) / 0,92 |
| Абсолютная величина капитала | Капитал – 300 000 тыс. руб. |
Надбавки к нормативам достаточности капитала при расчете буфера абсорбирования потерь не учитываются, так как невыполнение надбавок (при выполнении нормативного минимума) не является нарушением нормативов достаточности капитала и не выступает основанием для регулятивного воздействия (как то предупреждение банкротства, отзыв лицензии), кроме ограничения величины прибыли, доступной для распределения в форме дивидендов. Ограничение дивидендных выплат является защитным механизмом, направленным на поддержку капитализации банков, и не может однозначно интерпретироваться как негативное событие.
Сформированный в соответствии с описанными выше принципами рэнкинг по устойчивости капитала банков к обесценению активов не является оценкой их кредитоспособности или объективной сравнительной характеристикой. Запас прочности банков по капиталу соотносится с теоретически подверженными риску обесценения активами без учета их качества и ожидаемой дефолтности требований. При этом на практике целесообразность поддержания того или иного буфера абсорбирования потерь, помимо уровня капитализации, определяется историческими и прогнозными темпами обесценения активов, мобильностью активов под риском, приоритетными для банка рыночными сегментами, конкурентными позициями и прочими факторами. Данный рэнкинг не предназначен для формирования суждения о финансовой устойчивости того или иного банка в целом без учета совокупности других аналитических показателей.
Рэнкинг банков по уровню покрытия рыночных обязательств ликвидными активами построен по принципу ранжирования банков по соотношению ликвидных активов (LAT) и привлеченных средств за исключением субординированных обязательств, входящих в состав источников капитала. При прочих равных факторах полученный показатель характеризует устойчивость банков к оттокам привлеченных средств. Тем не менее, данная характеристика не учитывает поведенческие паттерны клиентов, характерную для банка динамику ресурсной базы, а также возможности привлечения дополнительной ликвидности и досрочного востребования активов более длительной срочности. В связи с этим покрытие рыночных обязательств ликвидными активами не может выступать однозначным критерием оценки состояния ликвидности банка.
На квартальные даты Агентство публикует рэнкинг банков по рентабельности балансового капитала, рассчитанной за последние четыре завершившихся квартала. Рентабельность оценивается по прибыли после налогообложения за вычетом доходов от безвозмездно полученного имущества, которые не являются результатом операционной деятельности банка и не характеризуют его эффективность. Данный рэнкинг дополняется такими показателями, как рентабельность балансового капитала без учета изменения резервов на возможные потери и чистая процентная маржа. Первый из них позволяет оценить направленность и степень влияния потерь от обесценения активов на рентабельность в рассматриваемом периоде. Чистая процентная маржа является универсальным индикатором эффективности активных операций относительно стоимости фондирования и рассчитывается как отношение чистых процентных доходов к портфелю активов, генерирующих процентный доход.
Что такое рэнкинг банков
| Вид рэнкинга | Последнее обновление |
|---|---|
| ИНТЕРФАКС-100. Банки России. Основные показатели деятельности | 3 кв. 2021 г. |
| ИНТЕРФАКС-100. Банки России. Объемы и структура обязательств перед населением | 3 кв. 2021 г. |
| ИНТЕРФАКС-100. Основные показатели деятельности крупнейших участников рынка инкассации | 2013 г. |
| ИНТЕРФАКС-100. Банковские группы России. Основные показатели деятельности | 2011 г. |
Обращаем Ваше внимание, что Активы-нетто, собственный капитал банков и другие показатели в ежеквартально публикуемом списке банков «Интерфакс-100» рассчитываются по оригинальной методике Интерфакс-Центр Экономического Анализа, отличной от методик Центрального банка. Источником данных для расчета показателей списка «Интерфакс-100» являются 101 (оборотно-сальдовая ведомость) и 102 (Отчет о прибылях и убытках) формы отчетности, публикуемые на сайте Центрального банка.
В частности, согласно методике Интерфакс-ЦЭА, в состав собственного капитала банка не включается субординированный кредит. По сути дела, рассчитанный по методике Интерфакс-ЦЭА капитал является оценкой капитала первого уровня в соответствии с рекомендациями Базельского комитета.
Рэнкинг
Все показатели, которые используются в рэнкинге, цифровые. Это могут быть экономические, натуральные или статистические данные интересующих компаний.
Рэнкинг может быть использован в любой сфере, где возникает необходимость упорядочить список компаний, предложений, участников и т.д. по числовому параметру.
50 000 руб. на продвижение в соцсетях в myTarget;
10 000 руб. на Яндекс.Директ;
3 000 руб. на продвижение в Google.Adwords
Есть вопрос по выбору микрозайма, займа под залог или другого финансового продукта? Наши консультанты окажут быструю и квалифицированную помощь по удобному для вас способу связи.
Заказать обратный звонок
Бесплатный номер телефона по России:
Предложение не является офертой. Конечные условия уточняйте при прямом общении с кредиторами. Содержание информационных статей основано на субъективном мнении редакции нашего сайта. Мы не несем ответственность за полноту и достоверность содержащейся в них информации. Сайт не принадлежит финансовой организации и на нем не оказываются финансовые услуги. Финансовые услуги будут оказываться непосредственно организациями, имеющими разрешение Центрального Банка Российской Федерации.
Сайт является составным произведением и представляет собой в том числе каталог товарных знаков (знаков обслуживания), опубликованных в открытых реестрах ФИПС (Роспатент). Исключительное право на товарные знаки (знаки обслуживания) принадлежат их правообладателям.
Рейтинг или рэнкинг – что надежнее?
Какому банку можно доверять, а какой лучше обходить стороной? Чтобы понять это, надо учесть множество условий, среди которых и общественное мнение о кредитном учреждении, и его медийный образ, и размер уставного капитала, и рейтинг, и рэнкинг… Одним словом, много чего, что способно ввести обывателя, и без того запуганного многочисленными формулами, графиками и диаграммами, в состояние абсолютного оцепенения. Разумеется, самые точные прогнозы и оценку ситуациям дают истинные мастера своего дела, но это не означает, что понимание характеристик и базовых принципов работы банковской системы – запретная зона. Тем более, что многие из этих показателей уже специально скомпонованы профессионалами, высчитаны и представлены для широкого обозрения максимально доступным образом. Например, рейтинги и рэнкинги.
Рейтинги сегодня более известны и популярны среди неспециалистов, чем рэнкинги. И нельзя не отметить, что их известность увеличивается. Растущая грамотность населения, помноженная на регулярное упоминание рейтингов в сми, дает о себе знать. Сказывается и активная зачистка Центробанком финансово-кредитного сектора от неблагонадежных игроков. На фоне лавинообразного потока новостей об отзыве лицензий интерес к позициям банков в различных списках обостряется. Основными поставщиками сведений по общему состоянию кредитных организаций давно и прочно для миллионов людей являются три старейших международных рейтинговых гиганта: агентство Standard & Poor’s (S&P, основано в 1860 г.), Moody’s Investors Service (традиционное сокращение Moody’s, 1909 г.), а также Fitch Ratings(1924 г.). Все они специализируются на присвоении национальных и международных рейтингов и в целом имеют сходство в критериях оценок. Попасть в верхние строки каждого из них – заветная и объективно понятная мечта уважающего себя кредитного учреждения. К слову, агентства занимаются не только прогнозированием развития банковского бизнеса, но и рынков стран, в которых работают, в итоге позволяя делать микро- и макроэкономические выводы на долгосрочную и краткосрочную перспективу.
Международные рейтинги представлены этими агентствами в двух категориях: инвестиционной и спекулятивной. Важно понимать, что инвестиционная категория по определению надежнее. Спекулятивность обозначает готовность банка совершать более рискованные поступки или то, что он уже находится в рискованной ситуации.
Внутри букв рейтингов тоже существуют градации. Например, между A и AA существуют A+ и AA- и т.д. Еще есть прогноз рейтинга, который показывает возможное изменение рейтинга.
Что собой представляют рейтинги и рэнкинги и что лежит в их основе
Объясняем, как работать с различными рейтингами.
Зачем это нужно знать? Дело в том, что в международной практике все топы «самых-самых» делятся на рейтинги и рэнкинги. Однако в русском языке прижилось только слово «рейтинг», а упоминание «рэнкинга» едва ли встретишь в прессе.
Рейтинг (от английского «rate» — оценивать) — это некий числовой или порядковый показатель, который демонстрирует значимость или важность того или иного объекта.
В основе любого рейтинга лежит оценка. Оценка эта основывается либо на конкретном критерии, либо на определённой системе расчета.
Рэнкинг же произошел от английского «rank» и в дословном переводе означает ряд или шеренгу. Если основная задача рейтингов — это оценка объектов, то рэнкинги этой цели не преследуют. Они обычно основаны на нескольких критериях и при их составлении не используются какие-либо формулы.
Прямая задача рэнкинга — упорядочить информацию об объектах анализа. Рэнкинги не несут в себе оценки, но с их помощью можно без труда увидеть позицию объекта с точки зрения разных критериев.
Сопоставив и проанализировав некоторые критерии, можно прийти к интересным наблюдениям.
Так, например, компания X с наибольшей прибылью по данным рейтинга N может иметь наибольшую долю краткосрочных обязательств, исходя из рэнкинга Z. Можно сделать вывод, что чистая прибыль компании Х может оказаться существенно ниже, чем у других фирм, занимающих более низкие позиции в рейтинге N, так как рейтинг этот не учитывает задолженности, требующие краткосрочного погашения, и базируется только на показателе прибыли.
Сначала поговорим о рейтингах и возьмём, например, кредитные рейтинги компаний. Их составляют независимые рейтинговые агентства — Moody’s, Standard and Poor’s и Fitch Ratings.
Они используются для оценки кредитоспособности той или иной компании. Каково их практическое значение? С помощью такого рейтинга потенциальный инвестор ценных бумаг может понять, стоит ли ему покупать облигации фирмы, насколько надежной она является.
Условные обозначения: cтепень надежности компаний обозначается буквенно — от «А» до «С»: под «А» обозначаются наиболее платежеспособные, под «С» — наименее надежные.
Также принято считать, что облигации компании ниже уровня «ВВВ-» являются облигациями спекулятивного уровня. Они, с одной стороны, высокодоходные, и подразумевают высокий уровень риска с другой, — именно поэтому их зачастую называют неинвестиционными, ненадёжными и даже мусорными. Однако в зависимости от ситуации на рынке, такие виды акций также могут быть вполне полезными для инвесторов.
Например, резкие спады на рынке ценных бумаг могут спровоцировать падение цен на бумаги инвестиционного класса, тогда как неинвестиционные облигации могут приносить больший доход.
Теперь немного об объективности кредитных рейтингов.
В силу того, что любой рейтинг — это, прежде всего, «оценочная» история, без скандалов и здесь не обошлось. Если до начала 1970-х годов рейтинги облигаций финансировались инвесторами, заинтересованными в получении достоверной информации о положении компаний на рынке акций, то когда их начали оплачивать сами эмитенты ценных бумаг, это привело к обвинениям «большой тройки» агентств в необъективности и предвзятости.
Популярные рейтинги есть не только среди деловой аудитории, но и среди простых читателей и пользователей сети. Например, рейтинги Forbes.
Рейтинг лучших стран для ведения бизнеса уже не первый год публикуется на официальном сайте издания. Основные критерии для формирования данного рейтинга — уровень внутреннего валового продукта (GDP), а также:
В 2012 году лучшей страной для бизнеса была признана Новая Зеландия. Её ВВП на душу населения оказался наименьшим среди стран первой десятки, однако компенсировался самыми лучшими показателями в области защиты личных свобод граждан и интересов инвесторов. По данным на 2017 год наиболее перспективной страной для ведения бизнеса по версии Forbes оказалась Швеция, Новая Зеландия же занимает почётное второе место. Тройку замыкает Гонконг.
Кому пригодится рейтинг? Предпринимателям, заинтересованным в открытии бизнеса за рубежом. Но нужно учитывать, что он даёт только обобщенную оценку и ограниченное количество сопутствующих критериев.
Существуют также различные рейтинги компаний: например, совместный рейтинг частных компаний, оценённых на рынке в один миллиард долларов и выше (The Billion Dollar Startup Club), от The Wall Street Journal и Dow Jones. Рыночная капитализация стартапов может быть интересна потенциальным инвесторам для оценки привлекательности компании.
Этот рейтинг иллюстрирует динамику того, как разрастались сегодняшние компании-лидеры, с помощью инфографики с февраля 2014 года по данный момент.
В качестве основных показателей выступают последние данные по оценке компании в миллиардах долларов (капитализация). Также указываются её совокупный капитал и дата последней произведенной оценки.
Рассмотрим также российские бизнес-рейтинги: например, рейтинги крупных компаний, составленные Forbes и РБК.
И топ-200 крупнейших российских частных компаний Forbes, и рейтинг РБК 500 опираются на показатель выручки (в миллиардах рублей) за 2015 год в качестве основного параметра.
Однако рейтинг РБК учитывает при оценке в том числе и государственные компании. В то же самое время сопутствующими, но не учитывающимися, характеристиками для похожего рейтинга Forbes являются изменения за год, капитализация, местоположение штаб-квартиры и размер персонала частных компаний.
Интересным нюансом в рейтингах на основе выручки является тот факт, что некоторые компании из перечисленных — непубличные, а значит, данные об их отчётности закрыты. Как аналитики получают такого рода информацию? Если ни Федеральная служба государственной статистики, ни СПАРК («Система профессионального анализа рынков и компаний»), ни СКРИН («Система комплексного раскрытия информации об эмитентах и профессиональных участниках фондового рынка») данных не предоставляют, то существует несколько вариантов:
Примером удачного рейтинга непубличных компаний можно считать одноименный рейтинг Forbes («200 крупнейших непубличных компаний»). В основе его методологии по сбору данных лежат:
Составление таких рейтингов — более трудоёмкая работа, но не менее важная. Как отмечается в одном из аналитических отчётов Forbes, закрытые компании играют большую роль на экономическом рынке: это тёмные лошадки и никогда не знаешь, чего от них стоит ожидать.
В чём практический смысл рейтингов компаний? В большей степени это скорее занимательная статистика и возможность увидеть динамику развития той или иной фирмы. Практический же смысл такой информации может показаться достаточно туманным.
Что касается рэнкингов, то одним из весомых рэнкингов в бизнес-среде является рэнкинг агентов по операциям с недвижимостью The Thousand, создаваемый The Wall Street Journal совместно с Real Trends, частной консалтинговой коммуникационной компанией, специализирующейся на сборе и анализе информации о недвижимости.
Зачем нужен такой рэнкинг? Он прежде всего отмечает уровень профессионализма и повышает престижность представленных субъектов. Возможно, он может, в том числе, понадобиться тем, кто располагает средствами для покупки жилья или хочет продать или обменять жилье и потому ищет агента по недвижимости.
Тысячный рэнкинг делится на четыре категории по 250 пунктов в каждой:
Основой для рэнкинга стали данные национальных торговых сетей, государственных и местных ассоциаций риэлторов, участников рэнкинга прошлых лет и 900 крупнейших брокерских фирм в Соединенных Штатах.
Компании, оказавшиеся на первых строчках в каждой из категорий, зарекомендовали себя как профессионалы в области продажи недвижимости на территории США. Средний агент, упомянутый в The Thousand, продал 202 дома за год (против семи домов, проданных среднестатистическим), средняя команда — больше 433 домов.
Еще один рэнкинг The Wall Street Journal составляется совместно с британским изданием об образовании Times Higher Education.
Зачем он нужен? Рэнкинг помогает будущему студенту более чётко представить картину университетов, в которые он планирует подавать документы, и оценить «вуз мечты» с точки зрения наиболее важных для него характеристик, а не только основываясь на восторженных отзывах о престижности Лиги плюща.
Times Higher Education US College Ranking формирует список 100 американских университов и бизнес-школ в соответствии со следующими показателями:
Однако критерии для рэнкингов едва ли можно назвать объективными: кто доподлинно знает, как оценить окружающую среду (что важнее: свежий ли воздух или чистая вода?), оснащенность вуза новыми технологиями (что если в одном университете больше продукции Macintosh, а в другом — то же количество, но Microsoft) и так далее.
Все эти факторы все равно созданы искусственно и упрощают реальность до уровня сухих цифр: не важно, дают ли они оценку или же просто повод для размышлений.
Так или иначе, и рейтинги, и рэнкинги — это числовые показатели, за которыми всегда кроется гораздо большее, нежели набор арабских цифр. И если не забывать, что рейтинг — это всегда субъективная оценка, а рэнкинг — претензия на объективность, то чтение всех этих таблиц и списков может стать непростой аналитической задачкой.
