Что такое общество взаимного страхования
Общества взаимного страхования
Общество взаимного страхования — субъект страхового дела, имеющий право осуществлять страховую деятельность на основании лицензии на осуществление взаимного страхования, выданной Банком России. Общество взаимного страхования является видом потребительского кооператива и создается для взаимного страхования имущественных интересов своих членов.
Правовые основы деятельности обществ взаимного страхования установлены Федеральным законом от 29.11.2007 № «О взаимном страховании», Законом Российской Федерации от 27.11.1992 № «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации и Банка России.
Для получения лицензии на осуществление взаимного страхования соискатель лицензии представляет в Банк России документы в соответствии с пунктом 5 статьи 32 Закона №
Срок принятия решения — не более 30 рабочих дней со дня представления соискателем лицензии в Банк России всех документов, предусмотренных Законом и оформленных надлежащим образом.
При принятии решения о выдаче лицензии или об отказе в выдаче лицензии Банк России публикует информацию о решении на своем сайте и уведомляет соискателя лицензии в течение 5 рабочих дней со дня принятия решения.
1. Изучите необходимые федеральные законы и нормативные акты.
2. Проверьте соответствие требованиям к должностным лицам.
Перечень лиц, а также квалификационные и иные требования к этим лицам предусмотрены статьей 32.1 Закона №
3. Выберите уникальное наименование юридического лица и внесите его в устав юридического лица и ЕГРЮЛ.
Для проверки уже используемых наименований рекомендуем воспользоваться единым государственным реестром субъектов страхового дела. Также необходимо соблюсти требования к наименованию, указанные в статье 4.1 Закона №
4. Уплатите государственную пошлину за совершение юридически значимых действий
Размер госпошлины — 7500 рублей
Реквизиты для оплаты
5. Активируйте личный кабинет участника информационного обмена и направьте комплект документов в Банк России
6. Получите лицензию на осуществление взаимного страхования
После рассмотрения документов Банк России принимает решение о выдаче лицензии или об отказе в выдаче лицензии и уведомляет соискателя в течение 5 рабочих дней со дня принятия решения.
При принятии решения о выдаче лицензии сведения о субъекте страхового дела вносятся в единый государственный реестр субъектов страхового дела (ссылка на реестр). Лицензия действует со дня, следующего за днем принятия Банком России решения о выдаче лицензии.
Лицензия на осуществление взаимного страхования направляется почтовым отправлением по почтовому адресу, указанному в заявлении о предоставлении лицензии.
| Причина внесения изменений | Лицензия | Нормативный документ | Сроки рассмотрения |
|---|---|---|---|
| Изменение сведений о наименовании (фирменном наименовании), месте нахождения, адресе, содержащемся в ЕГРЮЛ, и (или) почтовом адресе субъекта страхового дела | Подлежит переоформлению | При подаче документов необходимо руководствоваться положениями Указания Банка России от 12.11.2018 № «О порядке и сроках переоформления, замены бланка и выдачи дубликата лицензии на осуществление страховой деятельности» | 20 рабочих дней |
| Изменение сведений о перечне видов страхования, осуществляемых обществом взаимного страхования | Подлежит переоформлению | 20 рабочих дней | |
| Реорганизация субъекта страхового дела в форме преобразования | Подлежит замене | 20 рабочих дней | |
| Утрата или порча бланка лицензии субъекта страхового дела | Получение дубликата лицензии | 10 рабочих дней |
Об изменениях, внесенных в документы, явившиеся основанием для получения лицензии в соответствии с подпунктами пункта 5 статьи 32 Закона № субъекты страхового дела обязаны сообщать в письменной форме в Банк России и одновременно представлять документы, подтверждающие эти изменения, в течение 30 дней со дня их внесения.
Что такое общество взаимного страхования
Статья 5. Понятие общества взаимного страхования и его создание
1. Общество взаимного страхования является видом потребительского кооператива и создается для осуществления взаимного страхования имущественных интересов своих членов.
(часть 1 в ред. Федерального закона от 23.05.2016 N 146-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
(см. текст в предыдущей редакции)
3. Если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом, общество может быть создано по инициативе не менее чем пяти физических лиц, но не более чем двух тысяч физических лиц и (или) по инициативе не менее чем трех юридических лиц, но не более чем пятисот юридических лиц, созвавших общее собрание, на котором принимается устав общества, формируются органы управления общества и орган контроля общества. Общество может быть создано также в результате реорганизации существующих обществ взаимного страхования в соответствии с законодательством Российской Федерации, за исключением общества, созданного в соответствии со статьями 23.1 и 23.2 настоящего Федерального закона.
(в ред. Федеральных законов от 13.07.2015 N 236-ФЗ, от 23.05.2016 N 146-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
4. Число членов общества не может быть менее чем пять физических лиц и более чем две тысячи физических лиц и (или) менее чем три юридических лица и более чем пятьсот юридических лиц, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом. Обществом осуществляется ведение списка членов общества.
(в ред. Федеральных законов от 30.12.2012 N 294-ФЗ, от 13.07.2015 N 236-ФЗ, от 23.05.2016 N 146-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
5. Общество имеет право на осуществление взаимного страхования с момента получения лицензии на осуществление взаимного страхования в соответствии с Законом Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
6. Сведения об обществах подлежат внесению в единый государственный реестр субъектов страхового дела в порядке, установленном Банком России.
(в ред. Федерального закона от 23.07.2013 N 251-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
7. Наименование общества должно содержать слова «некоммерческая корпоративная организация» и «потребительское общество взаимного страхования».
(в ред. Федерального закона от 23.05.2016 N 146-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
2) состав членов общества;
3) порядок прекращения членства в обществе и сведения о членах общества, прекративших членство в обществе;
4) информацию о принятом решении о ликвидации общества.
(часть 8 введена Федеральным законом от 30.12.2012 N 294-ФЗ)
9. Общество вступает в саморегулируемую организацию в сфере финансового рынка, объединяющую общества взаимного страхования, в порядке и в сроки, которые предусмотрены Федеральным законом от 13 июля 2015 года N 223-ФЗ «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка» и принятыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России.
(часть 9 введена Федеральным законом от 03.07.2016 N 292-ФЗ)
10. Отношения, возникающие в связи с приобретением и прекращением некоммерческой организацией статуса саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей общества взаимного страхования, осуществлением ею прав и обязанностей, регулируются Федеральным законом от 13 июля 2015 года N 223-ФЗ «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка».
(часть 10 введена Федеральным законом от 03.07.2016 N 292-ФЗ)
Что такое ОВС
Общество взаимного страхования представляет собой компанию, члены которой одновременно и ее учредители, и главные потребители предоставляемых услуг. Это некоммерческая организация, которая создается на базе единства участников по какому-либо признаку: профессиональной деятельности, финансовым интересам, территориальной близости и т.д.
Как вступить в ОВС
Для вступления необходимо для начала определить организацию, которая максимально соответствует страховым рискам соискателя. После этого необходимо подать заявление о вступлении в члены общества. Следующий шаг – сбор необходимых документов:
Полный перечень документов для вступления в конкретную организацию прописывается в ее уставе.
Изображение с сайта iicon.ru
На основании представленных документов организация принимает решение о принятии или непринятии нового учредителя в свои члены. После вступления в организацию, необходимо уплатить вступительный взнос. Его размер также определяется уставом, законодательно никаких ограничений в этом отношении нет.
Обязательные взносы зачастую не имеют конкретной ставки, особенно в начале деятельности организации. В случае наступления предусмотренного договором события их размер может быть увеличен в несколько раз, соответственно, и размер выплат зависит от уставного капитала. Но это только в первые годы существования ОВС; после накопления резервного капитала риски неполного возмещения минимизируются.
Общества взаимного страхования в России
В царской России до 25% всего страхования приходилось именно на ОВС. По принципу взаимности имущество защищалось от огня, сельскохозяйственные культуры – от неурожая, старые люди получали пенсионные выплаты, а рабочие – компенсацию за травмы на производстве. Участие в таких обществах было как добровольной формы, так и обязательной, с финансовой поддержкой от государства и при непосредственном его участии в управлении организацией.
Изображение с сайта tiamz.ru
После революции 1917 года экономика страны кардинально изменилась, и в годы существования СССР на его территории ОВС не существовали вообще. Интерес к ним в России возродился только в 90-х годах прошлого столетия. В 2007 году деятельность обществ, порядок их работы, создания и ликвидации в России стали законодательно регламентированы.
На данный момент таким организациям необходимо получение лицензии. Для этого в орган страхового надзора подается заявление и пакет документов:
Аналоги ОВС в США и Европе
Взаимное страхование с древних времен очень популярно в мире. Согласно данным, представленным в журнале «Экономика и жизнь» (№ 2 февраль 1998 г., с.6.) доля ОВС по отраслям и странам еще в начале 90-х была следующая:
личное:
имущественное:
Почти половина крупнейших insurance-компаний Евросоюза с суммарным активом более 2,5 трлн долл., являются ОВС.
За рубежом широко распространены и другие виды подобных компаний. Среди них клубы страхования имущества, крайне востребованные в сфере морских перевозок, больничные кассы, кооперативы. Часто встречаются общества, занимающиеся защитой профессиональной ответственности узких специалистов, например врачей и нотариусов.
По всему миру ОВС объединяются с целью обмена опытом и разработки решения схожих задач. Так, в Ассоциацию взаимных страховых компаний и кооперативов в Европе добровольно объединились 123 компании. Ассоциация финансовых взаимных обществ в Великобритании включает 57 компаний, с общим числом участников 12 млн человек. Их совместные активы составляют порядка 80 млрд фунтов.
Функции и процессы ОВС
Одна из отличительных черт общественного страхования – это то, что покупатель полиса и собственник капитала являются одним лицом. Каждый его член вносит свои средства для формирования уставного капитала. Участник передает право на свою собственность в совместное распоряжение и может распоряжаться средствами организации в той же степени что и другие, но и ответственность по обязательствам несет наравне со всеми (принцип взаимности).
Все ОВС включают в реестр субъектов страхового дела. Вся информация о ее уставе, ее действующих и бывших членах, решение о ликвидации должно быть размещено в СМИ или интернете на официальном сайте организации.
Размер уставного капитала законом строго не определен. На его средства осуществляется первоначальная деятельность общества, ее формирование, покрываются хозяйственные расходы. Далее для поддержания функционирования организации необходимо с периодичностью, определенной уставом, уплачивать страховые взносы.
Для контроля деятельности ОВС создаются управленческие органы – правление, наблюдательные совет, высшее правительство – члены которого выбираются из участников организации или их представителей. Порядок работы, условия вступления и прекращения членства в нем, права и обязанности членов и прочие значимые условия определяется уставом.
Так как общество взаимного страхования – это некоммерческая организация, вся оставшаяся в конце года прибыль распределяется по усмотрению ее членов и может быть направлена на кредитование участников, инвестирование в их развитие или просто распределена среди них. При этом каждый участник может покинуть его, забрав при этом свою долю уставного капитала.
Изображение с сайта studme.org
Польза ОВС
Общества взаимного страхования имеют сильные стороны, которые могут быть интересны предпринимателям. Среди них:
Изображение с сайта lengaz-project.ru
Все эти преимущества являются хорошим стимулом для продвижения обществ взаимного страхования в России, особенно в отраслях со специфическими рисками, среди узких специалистов, в сельском хозяйстве. Данная форма организации перспективна при развитии малого и среднего бизнеса.
Преимущества и недостатки вступления в общества взаимного страхования
Одной из форм осуществления страховой защиты в настоящее время является взаимное страхование.
В России все большее развитие получают некоммерческие организации – общества взаимного страхования, которые отличаются специальной организацией своей деятельности и, конечно же, имеют свои плюсы и минусы.
Страховые фонды, в основе работы которых лежит сосредоточение долевых взносов добровольно вступивших в них участников, называют обществами взаимного страхования (ОВС).
Каждый из участников такого общества может выступать как в роли страхуемого лица, так и в роли страховщика.
В основе взаимного страхования интересов лежит не получение прибыли, а возможность покрытия рисков за счет взаимного сотрудничества.
Предмет деятельности ОВС
В качестве предмета деятельности общества взаимного страхования выступает страхование гражданской ответственности, рисков от предпринимательской деятельности и имущества всех участников общества, каждый из которых – это, по сути, страхователь.
Доля отдельно взятого члена ОВС прямо пропорциональна размеру взноса, уплаченного в общий котел. А весь состав общества в целом исполняет роль страховщика (то есть того, кто страхует риски) каждого его участника.
В каких отраслях работают ОВС?
Общества взаимного страхования весьма популярны в европейских странах.
Так, например, во Франции общества взаимного страхования активно участвуют в страховании транспорта и имущества.
Такая же ситуация наблюдается и в Германии. В Великобритании более популярно взаимное страхование в индустриальной среде, а также в области страхования граждан от болезней и несчастных случаев.
Страхованием жизни занимаются общества взаимного страхования в Африке.
Во всех вышеперечисленных странах существует нормативно-правовая база взаимного страхования.
В России в 2008 году вступил в силу закон №286-ФЗ «О взаимном страховании», согласно которому общество взаимного страхования имеет право осуществлять свою деятельность только после получения лицензии.
Узнайте подробности об Обществе взаимного страхования гражданской ответственности застройщиков жилья
Узнайте подробности об Обществе взаимного страхования гражданской ответственности застройщиков жильяЗнаете ли Вы что страхование договоров долевого участия теперь обязанность застройщика?
Читайте о страховании договоров долевого участия ЗДЕСЬ
А в 2010 году появилась Национальная ассоциация обществ взаимного страхования, деятельность которой регулирует Федеральная служба страхового надзора.
Под страховое влияние обществ взаимного страхования в нашей стране попала профессиональная деятельность нотариусов, адвокатов, врачей, индивидуальных предпринимателей.
В последнее время набирает обороты взаимное страхование на строительном рынке.
Есть также попытки создать общества взаимного страхования в области сельского хозяйства, но пока они не увенчались успехом, а скорее, наоборот, отрицательно сказались как на развитии сельского хозяйства, так и на развитии взаимного страхования.
Создать общество взаимного страхования как некоммерческую организацию в соответствии с законодательно-правовыми актами РФ можно в форме:
Организация деятельности ОВС
Вопросы, связанные с распределением страховых средств, рассматриваются на общем собрании участников общества взаимного страхования.
Ответственным за исполнение страховых обязательств лежит на страховщике, то есть на обществе взаимного страхования (на каждом из его членов). Если возникает такая ситуация, когда денежных средств общества недостаточно для выполнения этих обязательств, участники ОВС в одинаковой мере несут субсидиарную ответственность по этим обязательствам.
Откуда деньги в ОВС?
Для того чтобы стать членом общества взаимного страхования, человеку необходимо уплатить взнос.
К примеру, он платит 200 тыс. руб. Эти деньги поступают на его банковский счет, проценты от которого будут направляться на нужды страхования. Представим, что таких участников в обществе соберется 100 человек. Значит, в обществе сосредоточится 20 миллионов рублей, а проценты за год составят сумму в размере двух миллионов рублей.
В конце года эти средства (два миллиона рублей) направляются на покрытие страховых рисков. Если риски необходимо покрыть только одному участнику общества, он получает всю эту сумму целиком или стоимость пострадавшего или утерянного имущества (если это имущество стоит меньше чем два миллиона рублей).
Но может возникнуть и такая ситуация, когда риски необходимо покрыть сразу нескольким участникам общества. В этом случае два миллиона рублей поровну разделятся между ними.
Читайте ЗДЕСЬ о двойном страховании.
О том, кто может стать выгодоприобретателем при страховании, читайте в этой статье:
//insur/pay-insur/vygodopriobretatel.html
Возможно Вам пригодится информация о порядке выплаты страховых возмещений и сроках выплаты. Минусы взаимного страхования
Плюсы взаимного страхования
Кроме того, участие в обществе взаимного страхования помогают избавиться от налогообложения на легальной основе. Согласно российскому законодательству страховые взносы не облагаются налогом.
Деньги, внесенные в ОВС, можно на следующий день забрать – и это тоже не будет облагаться налогом, потому что законодательно это рассматривается как выплата от страховой компании.
Развитие взаимного страхования в России постепенно набирает обороты. Как уже говорилось выше, ОВС – некоммерческая страховая организация, которая централизует проценты от взносов ее участников.
Каждый из членов общества является одновременно и страхователем, и страховщиком.
Общества взаимного страхования имеют определенную популярность в странах Европы. В России этот сектор на страховом рынке только начинает развиваться.
Организационные вопросы ОВС решаются на общем собрании его участников.
Привычное стремление к прибыли приводит к тому, что страховые взносы в ОВС очень высоки.
Также можно отметить такие минусы взаимного страхования, как выплаты по рискам один раз в год, зависимость размера страховой выплаты от количества возникших рисков, отсутствие прибыли.
Но есть и плюсы: контроль над финансовыми потоками общества, возможность пользоваться средствами, которые были использованы в качестве взноса и легальное избавление от налогообложения.